負債（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 測定の基礎
要約中間連結財務諸表は、公正価値で測定される資産・負債を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 表示通貨及び単位

2026/07/10 14:30

#2 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約中間連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り、仮定を行うことが義務付けられております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの変更は、見積りが変更された会計期間及び影響を受ける将来の会計期間において認識されます。

2026/07/10 14:30

#3 注記事項－金融商品、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 公正価値及び帳簿価額
金融資産・負債の公正価値及び要約中間連結財政状態計算書に表示された帳簿価額は以下のとおりであります。

(単位:千円)
その他の金融資産	11,141,295	11,141,295	10,819,850	10,819,850
金融負債
償却原価で測定する金融負債
営業債務及びその他の債務	10,778,788	10,778,788	10,429,904	10,429,904
有利子負債	182,640,328	182,588,815	176,536,301	176,485,254

金融商品の公正価値算定方法

2026/07/10 14:30

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態の分析
当中間連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ2,174百万円増加し、309,601百万円となりました。負債は6,182百万円減少し、198,409百万円となりました。
総資産が増加した主な要因は、棚卸資産が減少したものの、現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権が増加したことによるものであります。負債が減少した主な要因は、営業債務及びその他の債務、有利子負債の減少によるものであります。

2026/07/10 14:30

#5 要約中間連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
減価償却費		808,828	697,652
引当金及び退職給付に係る負債の増減額(△は減少)		△681,511	△769,812
受取利息及び受取配当金		△327,742	△373,266
社債の償還による支出		△5,678	△243,474
リース負債の返済による支出		△201,079	△137,139
非支配持分への払戻による支出		△79,205	△29,702

2026/07/10 14:30

#6 要約中間連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(1) 【要約中間連結財政状態計算書】

(単位:千円)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	10	9,863,882	7,622,249
有利子負債	10	27,625,866	20,717,697
未払法人所得税等		3,606,113	6,404,874
流動負債合計		42,884,102	35,761,778
非流動負債
営業債務及びその他の債務	10	5,494,144	5,730,943
有利子負債	10	155,014,462	155,818,603
退職給付に係る負債		808,683	852,048
引当金		86,783	87,205
繰延税金負債		303,103	158,505
非流動負債合計		161,707,178	162,647,306
資本合計		102,836,193	111,192,391
負債及び資本合計		307,427,474	309,601,476

2026/07/10 14:30