繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年7月31日)		当事業年度(2022年7月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	22,263	千円	52,207	千円
繰延税金資産の純額	22,263	千円	52,207	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/10/31 13:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年7月31日)		当連結会計年度(2022年7月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	287,342	千円	283,882	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産の純額	40,438	千円	66,770	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/10/31 13:31

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、10億7百万円となり、前連結会計年度末に比べ86百万円増加いたしました。これは、繰延税金資産が26百万円増加したこと等によるものです。
(負債合計)

2022/10/31 13:31