有価証券報告書-第58期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画(設備投資計画を含む。以下同じ。)に照らし、主として銀行からの借入及び社債の発行により、必要な資金を調達しております。一時的な余資の運用については、経営状況が健全な金融機関の短期性の預金等に限定しており、また、短期的な運転資金は銀行からの借入により調達しております。
なお、当社グループは、デリバティブ取引を行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであります。また、長期借入金及び社債は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後約15年であります。これらの借入金のうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループでは、債権及び与信管理規程に従い、営業債権について、各取引担当部門と当該規程の主管部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、投資有価証券について、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
借入金及び社債については、担当部門が適時に利率動向等をモニタリングすることにより、市場リスクを管理しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部門からの報告に基づき担当部門が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により、営業債務や借入金及び社債についての流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,373,701	6,373,701	-
(2)受取手形及び売掛金	1,541,052
貸倒引当金(※)	△4,489
	1,536,562	1,536,562	-
(3)投資有価証券	31,174	31,174	-
資産計	7,941,438	7,941,438	-
(1)支払手形及び買掛金	4,258,413	4,258,413	-
(2)短期借入金	4,943,000	4,943,000	-
(3)1年内償還予定の社債	1,331,000	1,324,126	△6,873
(4)1年内返済予定の長期借入金	2,201,854	2,205,829	3,975
(5)社債	11,660,600	11,476,908	△183,691
(6)長期借入金	20,814,608	20,855,517	40,909
負債計	45,209,475	45,063,795	△145,680

(※)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,975,110	4,975,110	-
(2)受取手形及び売掛金	1,573,351
貸倒引当金(※)	△4,596
	1,568,755	1,568,755	-
(3)投資有価証券	29,353	29,353	-
資産計	6,573,218	6,573,218	-
(1)支払手形及び買掛金	8,151,167	8,151,167	-
(2)短期借入金	13,689,000	13,689,000	-
(3)1年内償還予定の社債	2,072,000	2,109,570	37,570
(4)1年内返済予定の長期借入金	3,174,398	3,381,982	207,584
(5)社債	10,988,600	10,775,546	△213,053
(6)長期借入金	26,160,010	25,929,251	△230,758
負債計	64,235,175	64,036,518	△198,656

(※)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内償還予定の社債、(4)1年内返済予定の長期借入金、(5)社債、(6)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映しており、また、当社グループの信用状態も、借入れ後、大きく異ならないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該社債、長期借入金の元利金の合計額を同様の借入れにおいて想定される利率で割り引いて、現在価値を算出しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年6月30日)	当連結会計年度 (2021年6月30日)
非上場株式等	505,345	5,305,117

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,373,701	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,541,052	-	-	-
合計	7,914,753	-	-	-

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,975,110	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,573,351	-	-	-
合計	6,548,462	-	-	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	1,331,000	2,072,000	1,553,600	2,245,500	3,071,000	2,718,500
長期借入金	2,201,854	2,981,898	3,088,560	2,745,150	3,843,970	8,155,030
合計	3,532,854	5,053,898	4,642,160	4,990,650	6,914,970	10,873,530

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	2,072,000	1,553,600	2,245,500	3,071,000	3,101,000	1,017,500
長期借入金	3,174,398	3,602,320	4,330,400	4,654,070	4,067,736	9,505,484
合計	5,246,398	5,155,920	6,575,900	7,725,070	7,168,736	10,522,984