区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	2,315	16,883	1.20	―
1年以内に返済予定の長期借入金	16,387	14,715	0.82	―
1年以内に返済予定のリース債務	17	38	-	─
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	112,224	116,406	1.13	2021年～2055年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	78	100	-	2021年～2024年

(注) 1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分しているため、「平均利率」を記載しておりません。
2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

2023/03/31 16:59

#2 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は次のとおりであります。

	前連結会計年度(2019年11月30日)	当連結会計年度(2020年11月30日)
短期借入金	2,202	4,464
1年内返済予定の長期借入金	15,927	12,785
その他(流動負債)	6	3
長期借入金	108,634	114,564
その他(固定負債)	56	54

上記の他に担保資産として当連結会計年度は土地644百万円、建設仮勘定154百万円を登記留保として提供しており、対応する債務は短期借入金418百万円、1年内返済長期借入金303百万円であります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末と比べ、25,988百万円増加し、173,164百万円となっております。このうち流動負債は16,915百万円増加し、39,497百万円となっており、固定負債は9,072百万円増加し、133,666百万円となっております。流動負債の主な増加要因は、短期借入金が14,568百万円増加したことなどによるものであります。固定負債の主な増加要因は、長期借入金が4,181百万円、社債が5,000百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
(純資産)

2023/03/31 16:59

#4 財務制限条項に関する注記（連結）

長期借入金3,850百万円(1年内返済予定の長期借入金21百万円を含む)について財務制限条項が付されており、当該条項は以下のとおりであります。
① 各年度の決算期の末日における連結貸借対照表及び単体の貸借対照表における純資産の部の金額を当該決算期の直前の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額の75%以上に維持することを確約する。
② 各年度の決算期の末日における連結の損益計算書における営業損益を2期連続して損失としないことを確約する。2023/03/31 16:59

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金については1年以内の支払期日であります。
短期借入金、長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、社債、新株予約権付社債については、ほとんどが金利の変動リスクに晒されております。また、当該資金調達に係る流動性リスクに関しては、定期的に資金計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
建設協力金については賃貸施設に係るものであります。

2023/03/31 16:59