- #1 セグメント情報等、中間連結財務諸表（連結）
ホテル事業は、ビジネスホテルの保有、運営を行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、棚卸資産の評価基準を除き、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
2020/12/18 16:11- #2 セグメント表の脚注（連結）
- 整額は以下の通りであります。
(1)セグメント利益の調整額△65百万円には、セグメント間取引消去2,262百万円、及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,327百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額72,466百万円には、本社管理部門の債権の相殺消去△530,072百万円、連結消去された関係会社株式△10,292百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産612,831百万円が含まれております。
2 セグメント利益は、中間連結財務諸表の営業利益と調整しております。2020/12/18 16:11 - #3 中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
3 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
2020/12/18 16:11- #4 固定資産の減価償却の方法
- ース資産以外の有形固定資産
定率法
ただし、平成10年(1998年)4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年(2016年)4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法2020/12/18 16:11 - #5 固定資産売却損の注記（連結）
※2 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
2020/12/18 16:11- #6 固定資産売却益の注記（連結）
※1 固定
資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 当中間連結会計期間(自 令和2年(2020年)4月1日至 令和2年(2020年)9月30日) |
| 信託土地 | 10,752 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 30 | 百万円 |
| 計 | 9,656 | 百万円 |
- #7 固定資産除却損の注記（連結）
※3 固定
資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 当中間連結会計期間(自 令和2年(2020年)4月1日至 令和2年(2020年)9月30日) |
| その他(工具、器具及び備品) | 1 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 6 | 百万円 |
| 計 | 7 | 百万円 |
- #8 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）
- 告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、棚卸資産の評価基準を除き、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
棚卸資産の評価については、収益性の低下に基づく簿価切下げ前の価額で評価しております。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。2020/12/18 16:11 - #9 担保に供している資産の注記（連結）
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は以下のとおりであります。
2020/12/18 16:11- #10 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
(2) 有形固定資産
2020/12/18 16:11- #11 減価償却額の注記
減価償却実施額は、次のとおりであります。
| 当中間会計期間(自 令和2年(2020年)4月1日至 令和2年(2020年)9月30日) |
| 有形固定資産 | 4 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 10 | 百万円 |
- #12 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当中間連結会計期間は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大等により、稼働率及び客室単価ともに悪化したものの、保有物件の売却を行ったこと等により、売上高47,517百万円、営業利益16,917百万円となりました。
当中間連結会計期間末の資産合計は、482,379百万円となり、前連結会計年度末比63,043百万円の減少となりました。これは、保有物件の売却を実施したことにより、販売用不動産が143,665百万円、有形固定資産が36,146百万円減少したこと及び親会社に対して貸付を実施したことにより、短期貸付金が216,025百万円増加したこと、さらにこれらに伴い、現金及び預金が108,469百万円減少したこと等によるものです。賃貸等不動産(賃貸オフィスビル等)の当中間連結会計期間末の中間連結貸借対照表計上額は119,617百万円、時価は145,878百万円となっております。
当中間連結会計期間末の負債合計は、317,124百万円となり、前連結会計年度末比84,293百万円の減少となりました。なお、当中間連結会計期間末の有利子負債残高は、前連結会計年度末比59,013百万円減少いたしました。
2020/12/18 16:11- #13 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）
(中間連結貸借対照表)
前連結会計年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「短期貸付金」は、資産の総額の100分の5を超えたため、当中間連結会計期間より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた2,904百万円は、「短期貸付金」0百万円、「その他」2,904百万円として組み替えております。
2020/12/18 16:11- #14 資産の保有目的の変更に関する注記
※3
資産の保有目的の見直しを行った結果、以下の金額を振り替えております。
| 前連結会計年度(令和2年(2020年)3月31日) | 当中間連結会計期間(令和2年(2020年)9月30日) |
| 有形固定資産及び無形固定資産から販売用不動産 | 143,665百万円 | ―百万円 |
- #15 資産の評価基準及び評価方法
- 資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法2020/12/18 16:11 - #16 資産除去債務関係、中間連結財務諸表（連結）
(資産除去債務関係)
ユニゾグループは、所有する一部の有形固定資産にアスベストを使用しており、当該資産の除去時にアスベスト撤去に係る義務を有しています。
建物解体時における残存石綿量を見積るためには、建物の一部解体を含めた実地調査が必要であり、賃貸稼働中の建物で当該調査を実施することは非常に困難であります。また、老朽化等を原因とする資産の物理的使用可能期間の予測による債務の履行時期の見積りが困難であり、具体的な経営計画に基づかない限り解体時期を見積ることができません。従って、資産除去債務を合理的に見積ることができないため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
2020/12/18 16:11- #17 連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準（連結）
- 要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
在外子会社の資産及び負債は当該子会社の中間決算日の直物為替相場、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部の為替換算調整勘定として表示しております。2020/12/18 16:11 - #18 重要な会計方針、中間財務諸表（連結）
(重要な会計方針)
1 資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
2020/12/18 16:11- #19 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① リース資産以外の有形固定資産
2020/12/18 16:11- #20 重要な資産の評価基準及び評価方法（連結）
- 価証券
a その他有価証券
時価のあるもの
中間連結会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切り下げ方法)によっております。
a 商品
主として総平均法による原価法
b 貯蔵品
最終仕入原価法2020/12/18 16:11 - #21 金融商品関係、中間連結財務諸表（連結）
前連結会計年度(令和2年(2020年)3月31日)
| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) |
| (4)デリバティブ取引(※2) | △0 | △0 | ― |
| 資産計 | 174,781 | 174,781 | ― |
| (5)短期借入金 | 4,500 | 4,500 | ― |
※1 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
※2 デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
- #22 １株当たり情報、中間連結財務諸表（連結）
1株当たり純
資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(令和2年(2020年)3月31日) | 当中間連結会計期間(令和2年(2020年)9月30日) |
| (算定上の基礎) | | |
| 純資産の部の合計額(百万円) | 144,004 | 165,255 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) | 0 | 0 |
| (うち非支配株主持分(百万円)) | (0) | (0) |
(注)1 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
