エスポア（3260）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年3月1日 至 2025年2月28日 | 自 2025年3月1日 至 2026年2月28日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | -246,429 | 12,845 |
| 減価償却費 | 15,253 | 12,846 |
| 固定資産売却益 | － | -1,769 |
| 固定資産除却損 | 2,963 | － |
| 減損損失 | 33,412 | 4,591 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 9,999 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 363 | -66 |
| 受取利息及び受取配当金 | -184 | -426 |
| 受取保険金 | -4,192 | － |
| 支払利息 | 8,801 | 13,187 |
| 訴訟和解金 | － | 8,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -20,782 | -101,037 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 106,663 | -911,421 |
| 工事未払金の増減（△は減少） | － | 53,417 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 10,575 | -30,525 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -267,580 | 29,323 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 305 | -3,130 |
| 長期預り敷金保証金の増減額（△減少） | 874 | 36 |
| その他 | 16,905 | 7,423 |
| 小計 | -333,050 | -906,705 |
| 利息及び配当金の受取額 | 184 | 426 |
| 利息の支払額 | -8,801 | -13,187 |
| 保険金の受取額 | 4,192 | － |
| 訴訟和解金の支払額 | － | -8,000 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 1,397 | -1,057 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -336,076 | -928,523 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -92,619 | － |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 1,770 |
| 資産除去債務の履行による支出 | -669 | -362 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -5,000 | -70,000 |
| その他 | -1,360 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -99,649 | -68,592 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | － | 830,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | -2,500 |
| 関係会社長期借入金の返済による支出 | -14,400 | -10,800 |
| 株式の発行による収入 | － | 49,950 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 146,700 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 132,300 | 866,650 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -303,426 | -130,466 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 326,527 | 196,060 |
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