繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

(4)新型コロナウィルス感染症の影響について
新型コロナウィルス感染症の影響で人の移動が極端に縮小していくなか、当社グループにおいては、自動車業、飲食業、旅行代理店業が特に大きな影響を受けております。人の移動の回復が遅れた場合、これらの事業の収益を悪化させることとなり、固定資産の減損損失の計上や繰延税金資産の取り崩し等により、業績に影響を及ぼす恐れがあります。また、働き方改革に言われるようなテレワークについては、当社グループにおいてはそぐわず、人の移動が回復するまで休業で対応することとしております。当社グループの収支状況については、毎月会議を開催し現状の把握と今後の動向を検討し議事録を作成しております。

2020/06/29 9:13

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	49,497千円		49,497千円
繰延税金負債合計	△56,345		△2,394
繰延税金資産(負債)の純額	4,997		58,001

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/29 9:13

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	75,509千円		74,223千円
繰延税金負債合計	△76,353		△30,430
繰延税金資産(負債)の純額(注)1	39,578		119,004

(注)1.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2020/06/29 9:13

#4 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「繰延税金資産」は、資産の総額の100分の1を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた424,893千円は、「繰延税金資産」81,821千円、「その他」343,072千円として組み替えております。

2020/06/29 9:13