有価証券報告書-第132期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び社債によ
り資金を調達しております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な
取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、顧客の財務状況等を確認することによってリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務
上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金
調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が
含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	9,116	9,116	-
(2)受取手形及び売掛金	2,288	2,288	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	5,113	5,113	-
資産計	16,518	16,518	-
(1)支払手形及び買掛金	5,534	5,534	-
(2)短期借入金	325	325	-
(3)社債	6,000	5,975	△24
(4)長期借入金	29,352	29,535	183
(5)受入敷金保証金	3,686	3,686	-
負債計	44,898	45,057	158

(注)長期借入金には1年内返済長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	6,035	6,035	-
(2)受取手形及び売掛金	2,799	2,799	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	5,455	5,455	-
資産計	14,289	14,289	-
(1)支払手形及び買掛金	7,109	7,109	-
(2)短期借入金	900	900	-
(3)社債	6,000	5,941	△58
(4)長期借入金	29,543	29,563	19
(5)受入敷金保証金	3,410	3,410	-
負債計	46,962	46,924	△38

(注)長期借入金には1年内返済長期借入金を含んでおります。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっており
ます。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債
これらの時価について、市場価格等を反映した価格によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定す
る方法によっております。
(5)受入敷金保証金
建設協力金について、期末において新規発生した場合に想定される利率で割り引いております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度(百万円) (2020年3月31日)	当連結会計年度(百万円) (2021年3月31日)
非上場株式	215	215
匿名組合出資金	200	200

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	9,116	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,288	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期 があるもの
国債・地方債等	742	72	1	-
合計	12,147	72	1	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	6,035	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,799	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期 があるもの
国債・地方債等	35	38	-	-
合計	8,869	38	-	-

4.短期借入金、社債、長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	325	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	6,000
長期借入金	5,858	4,001	4,193	3,637	2,858	8,803
その他有利子負債	285	285	285	285	117	-
合計	6,469	4,286	4,478	3,922	2,975	14,803

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	900	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	6,000
長期借入金	5,047	4,835	4,320	3,541	2,773	9,025
その他有利子負債	285	285	285	117	-	-
合計	6,232	5,120	4,606	3,659	2,773	15,025