有価証券報告書-第127期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び社債によ
り資金を調達している。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引
は行わない方針である。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、顧客
の財務状況等を確認することによってリスク低減を図っている。
有価証券及び投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上
の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されている。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金
調達である。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されている。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が
含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもある。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていない((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	7,400	7,400	-
(2)受取手形及び売掛金	2,591	2,591	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	9,161	9,161	-
資産計	19,153	19,153	-
(1)支払手形及び買掛金	9,984	9,984	-
(2)短期借入金	923	923	-
(3)社債	6,000	6,062	62
(4)長期借入金	27,278	27,882	604
(5)受入敷金保証金	5,044	5,044	-
負債計	49,230	49,897	666

(注)長期借入金には1年内返済長期借入金を含む。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	6,560	6,560	-
(2)受取手形及び売掛金	2,246	2,246	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	5,774	5,774	-
資産計	14,580	14,580	-
(1)支払手形及び買掛金	7,320	7,320	-
(2)短期借入金	923	923	-
(3)1年内償還予定の社債	6,000	6,038	38
(4)長期借入金	24,576	25,065	488
(5)受入敷金保証金	4,769	4,769	-
負債計	43,589	44,117	527

(注)長期借入金には1年内返済長期借入金を含む。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によ
っている。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3)1年内償還予定の社債
これらの時価について、市場価格等を反映した価格によっている。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
て算定する方法によっている。
(5)受入敷金保証金
建設協力金について、期末において新規発生した場合に想定される利率で割り引いている。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度(百万円) (平成27年3月31日)	当連結会計年度(百万円) (平成28年3月31日)
非上場株式	203	200

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握
することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めていない。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	7,400	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,591	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期 があるもの
(1)国債・地方債等	700	-	114	-
(2)社債	-	-	200	-
(3)譲渡性預金	2,300	-	-	-
合計	12,992	-	314	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	6,560	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,246	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期 があるもの
(1)国債・地方債等	-	742	73	-
(2)社債	-	-	100	-
合計	8,806	742	173	-

4.短期借入金、社債、長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	923	-	-	-	-	-
社債	-	6,000	-	-	-	-
長期借入金	5,702	4,992	4,179	3,392	2,578	6,431
その他有利子負債	285	285	285	285	285	1,259
合計	6,910	11,278	4,465	3,678	2,864	7,690

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	923	-	-	-	-	-
社債	6,000	-	-	-	-	-
長期借入金	5,304	4,645	3,874	3,060	2,134	5,555
その他有利子負債	285	285	285	285	285	973
合計	12,513	4,930	4,160	3,346	2,429	6,529