有価証券報告書-第133期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び社債によ
り資金を調達しております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な
取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、顧客の財務状況等を確認することによってリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務
上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設
備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
より、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	6,035	6,035	-
(2)受取手形及び売掛金	2,799	2,799	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	5,455	5,455	-
資産計	14,289	14,289	-
(1)支払手形及び買掛金	7,109	7,109	-
(2)短期借入金	900	900	-
(3)社債	6,000	5,941	△58
(4)長期借入金	29,543	29,563	19
(5)受入敷金保証金	3,410	3,410	-
負債計	46,962	46,924	△38

(注1)長期借入金には1年内返済長期借入金を含んでおります。
(注2)以下の金融商品は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表
計上額は以下のとおりであります。

区分	前連結会計年度(百万円) (2021年3月31日)
非上場株式	215
匿名組合出資金	200

当連結会計年度(2022年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)有価証券
満期保有目的の債券	1,999	1,999	△0
(2)投資有価証券
その他有価証券	5,418	5,418	-
資産計	7,418	7,418	△0
(1)社債	6,000	5,917	△82
(2)長期借入金	31,536	31,190	△346
負債計	37,536	37,107	△428

(注1)長期借入金には1年内返済長期借入金を含んでおります。
(注2)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似する
ものであることから、記載を省略しております。
(注3)「受取手形、売掛金及び契約資産」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」は短期間で決済されるため時価が帳
簿価額に近似することから、記載を省略しております。
(注4)市場価格のない株式等は、「(2)投資有価証券 その他有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の
連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分	当連結会計年度(百万円) (2022年3月31日)
非上場株式	216
匿名組合出資金	200

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
その他有価証券
株式	5,379	-	-	5,379
債券	38	-	-	38
資産計	5,418	-	-	5,418

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
満期保有目的の債券
債券	1,999	-	-	1,999
資産計	1,999	-	-	1,999
社債	5,917	-	-	5,917
長期借入金	-	31,190	-	31,190
負債計	5,917	31,190	-	37,107

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
有価証券
社債は取引金融機関から提示された価格を用いて評価しております。社債は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。
投資有価証券
上場株式及び国債は相場価格を用いて評価しております。上場株式及び国債は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。
社債
当社の発行する社債の時価は、相場価格に基づき算定しており、その時価をレベル1の時価に分類しております。
長期借入金(1年内返済予定含む)
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	6,035	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,799	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
国債・地方債等	35	38	-	-
合計	8,869	38	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	6,784	-	-	-
受取手形、売掛金及び 契約資産	3,733	-	-	-
有価証券
満期保有目的の債券
社債	2,000	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
国債・地方債等	28	10	-	-
合計	12,546	10	-	-

5.短期借入金、社債、長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	900	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	6,000
長期借入金	5,047	4,835	4,320	3,541	2,773	9,025
その他有利子負債	285	285	285	117	-	-
合計	6,232	5,120	4,606	3,659	2,773	15,025

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	400	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	6,000	-
長期借入金	5,064	4,970	4,247	3,478	2,720	11,055
その他有利子負債	285	285	117	-	-	-
合計	5,750	5,255	4,364	3,478	8,720	11,055