半期報告書-第105期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,408,599	5,408,599	―
(2) 受取手形、売掛金及び未収運賃	10,590,577	10,590,577	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	2,097,751	2,097,751	―
(4) 差入保証金	3,154,446	3,132,507	△21,938
資産計	21,251,374	21,229,435	△21,938
(1) 支払手形及び買掛金	8,308,252	8,308,252	―
(2) 短期借入金	33,204,496	33,204,496	―
(3) 未払金	3,257,630	3,257,630	―
(4) 未払法人税等	861,400	861,400	―
(5) 長期借入金	11,840,545	11,804,778	△35,766
(6) リース債務	1,060,534	1,024,153	△36,281
負債計	58,532,858	58,460,711	△72,147

当中間連結会計期間(平成28年9月30日)
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,998,365	3,998,365	―
(2) 受取手形、売掛金及び未収運賃	11,034,328	11,034,328	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	2,087,641	2,087,641	―
(4) 差入保証金	3,150,647	3,144,068	△6,578
資産計	20,270,982	20,264,403	△6,578
(1) 支払手形及び買掛金	7,110,343	7,110,343	―
(2) 短期借入金	32,325,661	32,325,661	―
(3) 未払金	2,754,060	2,754,060	―
(4) 未払法人税等	512,270	512,270	―
(5) 長期借入金	13,452,133	13,388,150	△63,982
(6) リース債務	904,961	879,019	△25,941
負債計	57,059,431	56,969,506	△89,924

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、売掛金及び未収運賃
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価は、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 差入保証金
これらの時価は、返還予定期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。
(6) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当中間連結会計期間 (平成28年9月30日)
非上場株式	302,964	317,483
期間の定めのない差入保証金	378,214	390,248

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」、「(4)差入保証金」には含めておりません。