有価証券報告書-第106期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については金融機関借入による方針を原則としております。なお、デリバティブは利用しておらず、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び未収運賃並びに差入保証金は、顧客の信用リスクにさらされております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金並びに未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。借入する際の金利は、主に固定金利です。
リース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
営業債務、借入金及びリース債務は、流動性リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社及び連結子会社は、担当部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社及び連結子会社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照下さい)。
前連結会計年度(2017年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,014,051	4,014,051	―
(2) 受取手形、売掛金及び未収運賃	11,310,955	11,310,955	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	2,441,667	2,441,667	―
(4) 差入保証金	3,120,836	3,085,330	△35,506
資産計	20,887,511	20,852,005	△35,506
(1) 支払手形及び買掛金	8,772,697	8,772,697	―
(2) 短期借入金	26,766,197	26,766,197	―
(3) 未払金	4,453,239	4,453,239	―
(4) 未払法人税等	1,025,969	1,025,969	―
(5) 長期借入金	16,708,065	16,494,249	△213,816
(6) リース債務	791,111	760,937	△30,173
負債計	58,517,281	58,273,290	△243,990

当連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,774,690	4,774,690	―
(2) 受取手形、売掛金及び未収運賃	13,366,474	13,366,474	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	2,483,388	2,483,388	―
(4) 差入保証金	3,064,005	3,040,081	△23,924
資産計	23,688,558	23,664,634	△23,924
(1) 支払手形及び買掛金	7,376,791	7,376,791	―
(2) 短期借入金	26,051,643	26,051,643	―
(3) 未払金	4,318,019	4,318,019	―
(4) 未払法人税等	1,103,589	1,103,589	―
(5) 長期借入金	18,685,082	18,458,992	△226,089
(6) リース債務	1,461,310	1,164,877	△296,432
負債計	58,996,436	58,473,914	△522,522

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、売掛金及び未収運賃
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価は、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 差入保証金
これらの時価は、返還予定期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。
(6) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。なお、1年以内に返済予定のリース債務は含めておりません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
非上場株式	316,233	316,201
期間の定めのない差入保証金	406,052	377,768

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」、「(4)差入保証金」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2017年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	4,014,051	―	―	―
受取手形、売掛金及び未収運賃	11,310,955	―	―	―
差入保証金	92,556	681,356	337,132	2,009,790

当連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	4,774,690	―	―	―
受取手形、売掛金及び未収運賃	13,366,474	―	―	―
差入保証金	3,223	766,872	220,182	2,073,726

(注4)短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2017年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	26,766,197	―	―	―	―	―
長期借入金	―	5,127,003	4,181,153	3,518,691	2,026,267	1,854,950
リース債務	288,564	201,099	133,704	81,728	51,152	323,426

※1年内返済予定の長期借入金は短期借入金に含めております。
当連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	26,051,643	―	―	―	―	―
長期借入金	―	5,983,693	5,326,131	4,609,545	1,576,624	1,189,087
リース債務	321,560	253,688	201,140	164,746	72,112	769,622

※1年内返済予定の長期借入金は短期借入金に含めております。