半期報告書-第109期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,112,536	4,112,536	―
(2) 受取手形、売掛金及び未収運賃	33,350,442	33,350,442	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	2,568,347	2,568,347	―
(4) 敷金及び保証金	3,357,623	3,318,026	△39,596
資産計	43,388,950	43,349,353	△39,596
(1) 支払手形及び買掛金	8,925,000	8,925,000	―
(2) 短期借入金	38,116,073	38,116,073	―
(3) 未払金	3,782,904	3,782,904	―
(4) 未払法人税等	900,278	900,278	―
(5) 長期借入金	34,043,882	33,692,809	△351,073
(6) リース債務	1,814,596	1,694,914	△119,681
負債計	87,582,735	87,111,980	△470,755

当中間連結会計期間(2020年9月30日)
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,098,063	3,098,063	―
(2) 受取手形、売掛金及び未収運賃	35,459,036	35,459,036	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	3,013,383	3,013,383	―
(4) 敷金及び保証金	3,337,021	3,292,913	△44,108
資産計	44,907,504	44,863,396	△44,108
(1) 支払手形及び買掛金	8,266,020	8,266,020	―
(2) 短期借入金	41,046,256	41,046,256	―
(3) 未払金	2,468,143	2,468,143	―
(4) 未払法人税等	569,634	569,634	―
(5) 長期借入金	33,177,745	32,956,907	△220,837
(6) リース債務	1,701,794	1,594,012	△107,782
負債計	87,229,595	86,900,975	△328,620

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、売掛金及び未収運賃
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価は、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 敷金及び保証金
これらの時価は、返還予定期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。
(6) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当中間連結会計期間 (2020年9月30日)
非上場株式	322,017	457,589
期間の定めのない敷金及び保証金	485,314	499,833

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」、「(4)敷金及び保証金」には含めておりません。