有価証券報告書-第39期(2024/04/01-2025/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査の組織は監査役4名で監査役会が構成されています。
当社では業務実施において適正な内部監査等を行うため監査役と連携し、業務執行の全般にわたって監査役による監視を行っている他、監査役は取締役会にも出席し、取締役の職務遂行を監視しています。
当事業年度において当社監査役会は年2回開催しており、個々の監査役の出席状況については、次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
稲生 豊彦	2	2
遠藤 忠一	2	0
宍戸 英樹	2	2
玉川 一郎	2	2

監査役会における具体的な検討内容として、当該事業年度における安全管理及び事故防止対策(訓練)の取組み状況や鉄道事故の状況、まくらぎ交換計画の監視及び検証を行ったほか、輸送人員と観光入込数、商品売上との相関関係について調査を行いました。
また、常勤監査役稲生豊彦は週2回出勤し、当社の業務及び財務の状況を日常的に監視しております。
② 内部監査の状況
当社は独立した内部監査部門を設置していないため、内部監査の実効性を確保するための取組みとして内部監査部門が代表取締役のみならず、取締役会並びに監査役及び監査役会に対しても直接報告を行う仕組みを築いておりません。しかしながら、常勤監査役による評価・指摘を踏まえ業務執行が適正に行われるよう努めております。
③ 会計監査の状況
a 監査公認会計士等の名称
伊藤公認会計士事務所
b 業務を執行した公認会計士
伊藤真大
なお、業務を執行した公認会計士の継続監査期間が7会計期間を超えないため、当該継続監査期間の記載を 省略しています。
c 監査業務に係る補助者の構成
会計監査業務に係る補助者は公認会計士1名です。
監査証明に際し、公認会計士伊藤真大氏は、当社に利害関係のない公認会計士に意見審査を依頼しております。
d 監査人の選定方針と理由
当社が伊藤真大氏を選定した理由は、監査人に求められる独立性、専門性及び適切性を有し、当社の会計監査が適正かつ妥当に行なわれる品質管理体制を備えているものと総合的に判断したものです。
④ 監査報酬の内容等
a 監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
3,000	―	3,500	―

b 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a を除く)
該当事項はありません。
c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d 監査報酬の決定方針
会計監査人の報酬等の額については、当社の規模・特性、監査日数等の諸要件を勘案して、適正に決定して います。