#1 セグメント情報等、四半期連結財務諸表（連結）: 2.セグメント利益又は損失(△)の調整額3,788千円は、セグメント間取引消去によるものです。
3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
2021/11/12 9:06
#2 セグメント表の脚注（連結）: その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、清掃・設備・環境業、広告代理業、航空代理業等を含んでいます。
2.セグメント利益又は損失(△)の調整額295千円は、セグメント間取引消去によるものです。
3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。2021/11/12 9:06
#3 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、四半期連結財務諸表（連結）: 収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第1四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、第1四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、第1四半期連結会計期間より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を第1四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に2,004千円加算しております。
この結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は47,470千円減少し、営業費は47,199千円減少しております。なお、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失に与える影響は軽微であります。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、第1四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。
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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 不動産事業におきまして、万代シテイでは、感染防止策を徹底した上で、集客を高める販売促進や催事・イベントを企画実行したことに加え、7月に新店舗の誘致を実施して街区の魅力向上を図りました。また、9月にはリニューアル工事も完了し、お客様から選ばれる施設として街の新たな魅力の発信にも努めてまいりました。これにより、新潟県独自の警報の影響を受けたものの、賃料収入および駐車場収入は前年同期比増収となりました。
この結果、不動産事業の売上高は1,370,064千円、営業利益562,228千円(前年同期比1.1%減)となりました。
商品販売事業におきまして、観光土産品卸売部門では、催事売店を撤退した影響に加えて、新潟県独自の警報による外出自粛等の影響を受け観光土産品需要が低迷したこと等により、前年同期比減収となりました。
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#5 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）: を販売促進に係る引当金として会計処理しております。
当該引当金の会計処理により当第2四半期連結累計期間末の四半期連結損益計算書の営業損失、経常損失、税金等調整前四半期純損失は13,758千円増加しております。
なお、当該引当金は、四半期連結貸借対照表の流動負債の「その他」に含まれております。
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