ヤマコーの繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2008年3月31日: 2576万
2009年3月31日 +142.51%: 6249万
2009年9月30日 +3.01%: 6437万
2010年3月31日 +7.84%: 6942万
2011年3月31日 +189.78%: 2億117万
2012年3月31日 -1.41%: 1億9832万
2013年3月31日 +0.31%: 1億9893万
2014年3月31日 -4.64%: 1億8971万
2014年9月30日 -0.37%: 1億8901万
2015年3月31日 -3.9%: 1億8164万
2015年9月30日 +0.62%: 1億8276万
2016年3月31日 +0.04%: 1億8284万
2016年9月30日 +47.51%: 2億6971万
2017年3月31日 -18.33%: 2億2027万
2017年9月30日 -2.93%: 2億1382万
2018年3月31日 +0.64%: 2億1519万
2018年9月30日 +37.94%: 2億9683万
2019年3月31日 +27.04%: 3億7709万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	13,873千円	15,275千円
繰延税金負債合計	△223,152	△277,594
繰延税金資産(負債)の純額	△108,927	△226,357

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/24 14:55

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2026/06/24 14:55

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1.連結財務諸表等(1)連結財務諸表注記事項連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しておりますが、特に重要な会計上の見積り及び判断が必要となる項目は以下のとおりです。
a.繰延税金資産の評価
繰延税金資産の計上にあたっては、将来の課税所得見込み及びタックスプランニングに基づき繰延税金資産の回収可能性を検討しており、将来減算一時差異等のうち、将来の税金負担額を軽減する効果を有していると判断した部分についてのみ、繰延税金資産を計上しております。

2026/06/24 14:55

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/24 14:55