法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、令和8年度以後開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.5%から31.4%に変更し計算しております。
この税率変更により、当事業年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)の金額は5,473千円増加し、法人税等調整額が同額減少しております。
また再評価に係る繰延税金負債は97,386千円増加し、土地再評価差額金が同額減少しております。

2025/06/25 13:29

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

これに伴い、令和8年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.5%から31.4%に変更し計算しております。
この変更により、当連結会計年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は6,275千円増加し、法人税等調整額が同額減少しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は98,353千円増加し、土地再評価差額金が同額減少しております。

2025/06/25 13:29

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

特別損失は、減損損失の増加等により、前年同期に比較して85,064千円増加の442,425千円となりました。
以上の結果、税金等調整前当期純利益は、前年同期に比較して113,913千円減益の638,067千円となりました。法人税、住民税及び事業税は、前年同期に比較して58,484千円増加し、法人税等調整額は、前年同期に比較して248,654千円増加しました。このため、当期純利益及び親会社株主に帰属する当期純利益は、前年同期に比較して76,255千円減益の804,419千円となりました。
③経営成績に重要な影響を与える要因

2025/06/25 13:29