有価証券報告書-第102期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		7	百万円		7	百万円
退職給付引当金		19	〃		18	〃
役員退職慰労金		10	〃		9	〃
投資有価証券		94	〃		36	〃
子会社株式及び関連会社株式		4,478	〃		4,478	〃
貸倒引当金		138	〃		134	〃
その他		43	〃		108	〃
繰延税金資産 小計		4,791	百万円		4,791	百万円
評価性引当額		△4,791	百万円		△4,791	百万円
繰延税金資産 合計		-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△2,099	百万円		△1,936	百万円
繰延税金負債 合計		△2,099	百万円		△1,936	百万円
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)		△2,099	百万円		△1,936	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.45	%		30.45	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.89	%		0.46	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△37.52	%		△30.63	%
住民税均等割等		0.58	%		0.23	%
評価性引当額		6.52	%		△0.20	%
その他		0.17	%		△0.05	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		1.09	%		0.26	%