営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べて107百万円(3.9%)増加し、2,873百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により増加した資金は、2,313百万円となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益282百万円、雇用調整助成金に係る預り金の増加217百万円、賞与引当金の増加268百万円、固定資産圧縮損266百万円、売上債権の減少405百万円及び減価償却費837百万円があったことによるものであります。

2025/06/27 15:55

#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
(1)前中間連結会計期間において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「貸倒引当金の増減額(△は減少)」、「為替差損益(△は益)」は金額的重要性が乏しいことから、当中間連結会計期間より「その他」に含めて表示しております。また、科目の整理を行い、金額的重要性のない「預り敷金及び保証金の増減額(△は減少)」は「預り金の増減額(△は減少)」に含めて記載することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「貸倒引当金の増減額(△は減少)」240千円、「為替差損益(△は益)」101千円を「その他」に含め、「その他」△34,782千円として組替えております。また、「預り敷金及び保証金の増減額(△は減少)」10,305千円を「預り金の増減額(△は減少)」に含め、「預り金の増減額(△は減少)」143,823千円として組替えております。

2025/06/27 15:55