有価証券報告書-第108期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
営業債権である受取手形及び営業未収金、リース投資資産は、与信管理に関する規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、主な取引先の信用状況を把握するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減策を講じております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び営業未払金、預り金の流動性リスクに関しては、当社の経理部が当社並びに連結子会社の状況を確認し、適時に資金繰計画を作成、更新しています。
短期借入金及び長期借入金は、当社および一部の連結子会社の営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に転リースに係るものであります。
(2)金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金(*1)	6,706	6,706	-
(2)受取手形及び営業未収金	4,832
貸倒引当金	△10
	4,822	4,822	-
(3)リース投資資産	1,072	1,079	6
(4)投資有価証券 その他有価証券	1,013	1,013	-
資産計	13,614	13,621	6
(5)支払手形及び営業未払金	3,201	3,201	-
(6)短期借入金	2,186	2,186	-
(7)預り金	3,087	3,087	-
(8)長期借入金(*2)	6,448	6,386	△62
(9)リース債務(*3)	1,381	1,260	△120
負債計	16,305	16,123	△182

(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)の合計額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金(*1)	7,994	7,994	-
(2)受取手形及び営業未収金	5,137
貸倒引当金	△10
	5,126	5,126	-
(3)リース投資資産	816	815	△0
(4)投資有価証券 その他有価証券	1,324	1,324	-
資産計	15,262	15,261	△0
(5)支払手形及び営業未払金	3,382	3,382	-
(6)短期借入金	1,892	1,892	-
(7)預り金	3,390	3,390	-
(8)長期借入金(*2)	5,812	5,743	△68
(9)リース債務(*3)	1,317	1,202	△115
負債計	15,795	15,610	△184

(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)の合計額であります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金および(2)受取手形及び営業未収金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース投資資産
時価は、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
(4)投資有価証券 その他有価証券
時価は、取引所の価額によっております。
(5)支払手形及び営業未払金(6)短期借入金、並びに(7)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
時価は、元利金の合計金額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)リース債務
時価は、元利金の合計金額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式(*1)	154	154
非上場関係会社株式(*2)	20	-

(*1)市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(*2)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価関係の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金 受取手形及び営業未収金 リース投資資産	3,682 4,832 260	- - 651	- - 161	- - -
合計	8,775	651	161	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金 受取手形及び営業未収金 リース投資資産	4,699 5,137 165	- - 646	- - 3	- - -
合計	10,002	646	3	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	2,186	-	-	-	-	-
長期借入金	935	1,621	1,342	284	198	2,065
リース債務	344	224	310	172	167	161
合計	3,466	1,845	1,653	457	366	2,227

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	1,892	-	-	-	-	-
長期借入金	1,620	1,342	584	198	175	1,890
リース債務	278	273	338	229	197	0
合計	3,791	1,616	923	428	372	1,890