固定資産

有報情報

#1 セグメント情報等、中間連結財務諸表（連結）

当社グループは、令和2年7月17日付で職制機構および業務分掌の改正を行い、当社グループの管理上の区分を変更いたしました。これに伴い、従前の「構内販売事業」を、当中間連結会計期間より「ホテル業」に含めることに変更しております。
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前中間連結会計期間の外部顧客への売上高が445,937千円、セグメント利益が55,806千円、セグメント資産が188,774千円、減価償却費が7,068千円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額が3,741千円、ホテル事業で増加しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

2020/12/25 10:05

#2 リース取引関係、中間連結財務諸表（連結）

形固定資産
ホテル事業の売店POSレジ機器であります。

2020/12/25 10:05

#3 中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

(ロ)重要な減価償却資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっています。

2020/12/25 10:05

#4 固定資産の減価償却の方法

固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定額法によっています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 3～60年
機械装置及び運搬具 4～20年
(2)無形固定資産
定額法によっています。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいています。2020/12/25 10:05

#5 固定資産売却損の注記（連結）

固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 (自 平成31年4月1日 至 令和元年9月30日)	当中間連結会計期間 (自 令和2年4月1日 至 令和2年9月30日)
車両	264千円	170千円
土地	81	-
計	345	170

2020/12/25 10:05

#6 報告セグメントの変更に関する事項（連結）

当社グループは、令和2年7月17日付で職制機構および業務分掌の改正を行い、当社グループの管理上の区分を変更いたしました。これに伴い、従前の「構内販売事業」を、当中間連結会計期間より「ホテル業」に含めることに変更しております。
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前中間連結会計期間の外部顧客への売上高が445,937千円、セグメント利益が55,806千円、セグメント資産が188,774千円、減価償却費が7,068千円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額が3,741千円、ホテル事業で増加しております。

2020/12/25 10:05

#7 担保に供している資産の注記（連結）

上記有形固定資産のうち財団抵当に供している資産は次のとおりであります。

2020/12/25 10:05

#8 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。2020/12/25 10:05

#9 有形固定資産の圧縮記帳額の注記（連結）

※4.固定資産の圧縮記帳額
補助金の受入れにより取得した資産の圧縮累計額は次のとおりであります。

2020/12/25 10:05

#10 減価償却額の注記

5 減価償却実施額

	前中間会計期間(自 平成31年4月1日至 令和元年9月30日)	当中間会計期間(自 令和2年4月1日至 令和2年9月30日)
有形固定資産	353,305千円	328,764千円
無形固定資産	6,768	6,271
計	360,073	335,036

2020/12/25 10:05

#11 減損損失に関する注記（連結）

当社グループは、継続的に損益の把握を実施している管理会計上の単位である事業グループ別にグルーピングを行っています。ただし、将来の使用が見込まれていない遊休資産などは、個別の資産グループとして取り扱っています。
上記資産のうち、遊休資産については、時価が著しく下落した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。また、ホテル事業固定資産については、営業活動から生ずる損益が継続してマイナスであり、収益性の低下により、投資額を回収する目途が立たないため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
なお回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しております。正味売却価額は、主として不動産鑑定士による評価額をもとに算出しております。また、使用価値は、将来キャッシュ・フローを見込めないためゼロと評価しております。

2020/12/25 10:05

#12 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、399,245千円(前年同期比10.9%減)であります。その主なものは、有形及び無形固定資産の取得による支出404,377千円(同11.6%減)であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)

2020/12/25 10:05

#13 追加情報、中間財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響に関し、当中間会計期間末の固定資産の減損会計における将来キャッシュ・フローの見積りに使用した事業計画は、利用人員が令和4年3月期には著しい減少から相当程度回復し、令和6年4月以降は従来の9割程度の水準に回復することを想定しております。当該想定は事後的な結果と相違することがあります。

2020/12/25 10:05

#14 重要な会計方針、中間財務諸表（連結）

評価基準は先入先出法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっています。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産

2020/12/25 10:05

#15 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）

形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっています。
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっています。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいています。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっています。2020/12/25 10:05