繰延税金資産

有報情報

#1 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

③ その他の項目の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであります。
2.減価償却費及び償却費には、使用権資産に係る金額を含めております。非流動資産は金融資産、繰延税金資産等を含んでおりません。また、使用権資産に係る金額を含めております。
3.当社グループの自動車関連事業の営業用車両(一部を除く)について、当連結会計年度より、耐用年数を変更しております。この変更により、従来の耐用年数によった場合に比べて、当連結会計年度のセグメント利益(営業利益)は、自動車関連事業において326百万円増加しております。

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#2 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・非金融資産の減損(注記「9.有形固定資産」、「10.のれん及び無形資産」及び「11.投資不動産」)
・繰延税金資産の回収可能性(注記「20.繰延税金及び法人所得税」)
・確定給付債務の測定(注記「19.従業員給付」)

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#3 注記事項－繰延税金及び法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)繰延税金
① 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減
前連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)

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#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産及び負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しております。
・繰延税金資産・負債及び従業員給付契約に関連する資産・負債
・IFRS第5号「売却目的で保有する非流動資産及び非継続事業」に従って売却目的に分類される資産又は処分グループ

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#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年6月30日)		当事業年度(2021年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	74百万円		82百万円
繰延税金負債合計	365		426
繰延税金資産の純額	326		224

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
その他の非流動資産	19	350	541
繰延税金資産	20	456	379
非流動資産合計		26,327	30,875

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