有価証券報告書-第10期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
| 1 金融商品の状況に関する事項 | ||||||
| (1)金融商品に対する取組方針 | ||||||
| 当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、主に銀行等金融機関からの借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスク及び軽油市場価格変動リスクを軽減するために利用し、投機的な取引は行っておりません。 | ||||||
| (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制 | ||||||
| 営業債権である受取手形及び売掛金、リース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理方針に従いリスクの低減を図っております。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。 | ||||||
| 営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金のうち、変動金利の借入金については、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。 また、運輸営業費のうち軽油等の運転用品費については軽油市場価格変動リスクに晒されておりますが、軽油の予定購入取引の一部について原油スワップ取引を実施して、費用の固定化を実施しております。ヘッジの有効性の評価についてはヘッジ手段とヘッジ対象の相場変動の累計を半期ごとに比較し、その判定をもって有効性を評価しております。 デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた取引管理要領に従っております。連結子会社の三重交通㈱においては、原油スワップ取引について、取締役会で承認されたヘッジ計画に基づいた条件にて契約され、その管理及び実行は企画部及び経理部で行っております。連結子会社の名阪近鉄バス㈱においては、原油スワップ取引について、取締役会で承認されたヘッジ計画に基づいた条件にて契約され、その管理及び実行は経理部にて行っております。 連結子会社の三交不動産㈱においては、長期借入金について、取締役会の承認を得た上で取引の都度社長の決裁を得て契約し、金利スワップ取引についても長期固定金利借入の一環として同様に社長の決裁を得て契約しており、その管理及び実行は経理部にて行っております。 なお、上記のデリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関又は商社と取引を行っております。 また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、各社が月次に資金繰計画を作成する等の方法で管理しております。 |
| (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 |
| 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織りこんでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。 |
| 2 金融商品の時価等に関する事項 |
| 連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照)。 前連結会計年度(平成27年3月31日)
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| (単位:千円) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 連結貸借対照表 | 時価 | 差額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 計上額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ① 現金及び預金 | 3,266,827 | 3,266,827 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ② 受取手形及び売掛金 | 6,476,694 | 6,476,694 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ③ リース投資資産 | 1,889,495 | 1,889,495 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ④ 有価証券及び投資有価証券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 満期保有目的の債券 | ― | ― | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他有価証券 | 10,088,264 | 10,088,264 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資産計 | 21,721,280 | 21,721,280 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ⑤ 支払手形及び買掛金 | 5,531,910 | 5,531,910 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ⑥ 短期借入金 | 25,961,000 | 25,961,000 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ⑦ 長期借入金(※1) | 49,008,641 | 54,823,801 | △5,815,160 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債計 | 80,501,551 | 86,316,711 | △5,815,160 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| デリバティブ取引(※2) | (1,958) | (1,958) | ― | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (※1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 資 産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ①現金及び預金並びに②受取手形及び売掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。 ③リース投資資産 時価については、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。その結果、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ④有価証券及び投資有価証券 | |||||||||||||||||||||||||||||
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
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| デリバティブ取引 |
| 「デリバティブ取引関係」注記参照。 |
| (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額 |
| (単位:千円) | |||
| 区分 | 前連結会計年度 (平成27年3月31日) | 当連結会計年度 (平成28年3月31日) | |
| 非上場株式 | 1,747,958 | 1,802,329 | |
| 長期預り保証金 | 14,073,578 | 13,873,298 | |
| 非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「④有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。また、長期預り保証金については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表中には含めておりません。 |
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
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| 当連結会計年度(平成28年3月31日) | (単位:千円) | |||
| 1年以内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 3,266,827 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 6,476,694 | ― | ― | ― |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券(国債) | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 9,743,521 | ― | ― | ― |
(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
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| 当連結会計年度(平成28年3月31日) | (単位:千円) | |||
| 1年以内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
| 短期借入金 | 25,961,000 | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 13,895,322 | 33,341,537 | 1,771,782 | ― |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
