繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,909千円		-千円
その他	143,115		158,660
繰延税金資産の小計	2,145,368		2,240,355
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,615,123		△1,410,148
評価性引当額の合計	△2,145,368		△1,993,485
繰延税金資産の合計	-		246,870
繰延税金負債の合計	6,661		9,729
繰延税金資産の純額	-		237,140
繰延税金負債の純額	6,661		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/28 16:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,451千円		582千円
繰延税金負債との相殺	△33,589		△47,468
繰延税金資産の合計	2,732,583		2,753,985
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△1,863,800		△1,647,864
評価性引当額の合計 (注)1	△2,658,471		△2,435,336
繰延税金資産の連結貸借対照表計上額	74,112		318,649
その他有価証券評価差額金	6,892		8,395
繰延税金資産との相殺	△33,589		△47,468
繰延税金負債の連結貸借対照表計上額	36,486		25,666

(注)1.評価性引当額が223,135千円減少しております。これは、当社における繰延税金資産の回収可能性を判断する際の会社分類を変更したことによるものであります。

2023/03/28 16:03

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/03/28 16:03