繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	2,733千円		3,539千円
その他	158,660		76,563
繰延税金資産の小計	2,240,355		1,934,379
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,410,148		△904,927
評価性引当額の合計	△1,993,485		△1,545,758
繰延税金資産の合計	246,870		388,621
繰延税金負債の合計	9,729		11,533
繰延税金資産の純額	237,140		377,088

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/26 14:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	582千円		1,843千円
その他	78,365		68,774
繰延税金資産の合計	2,801,453		2,376,836
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△1,647,864		△1,086,876
繰延税金負債との相殺	△47,468		△41,091
繰延税金資産の連結貸借対照表計上額	318,649		377,088
その他有価証券評価差額金	8,395		10,879
繰延税金資産との相殺	△47,468		△41,091
繰延税金負債の連結貸借対照表計上額	25,666		21,178

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/03/26 14:05

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/03/26 14:05