	前事業年度(平成25年12月31日)	当事業年度(平成26年12月31日)
流動資産繰延税金資産	11,420千円	53,416千円
固定資産繰延税金資産	456,740千円	287,886千円

2 法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/03/26 14:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目が含まれております。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
流動資産 ― 繰延税金資産	11,420千円	56,002千円
固定資産 ― 繰延税金資産	456,740千円	338,150千円

2 法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/03/26 14:15

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表関係)
1 前事業年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「短期貸付金」、「関係会社短期貸付金」、「立替金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「短期貸付金」30,458千円、「関係会社短期貸付金」84,000千円、「立替金」127,177千円は、「その他」355,915千円として組み替えております。

2015/03/26 14:15

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態
当連結会計年度末の総資産は147億5千3百万円となり、前連結会計年度末に比べ15億8千万円増加しました。その主な要因は、新造船「橘丸」や代替船ジェットフォイル「大漁」の取得などにより、有形固定資産が11億9千7百万円、現金及び預金などの流動資産が4億4千万円それぞれ増加したことなどによるものです。
負債は103億9千9百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億4千5百万円増加しました。その主な要因は、新造船「橘丸」および代替船ジェットフォイル「大漁」の取得資金など借入金が12億7千4百万円増加したことなどによるものです。

2015/03/26 14:15

#5 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度において、重要な関連会社は小笠原海運㈱であり、直近の決算日(平成26年3月31日)における要約財務情報は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自平成24年4月1日至平成25年3月31日)	当連結会計年度(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)
流動資産合計(千円)	2,194,228	2,139,427
固定資産合計(千円)	517,574	414,314

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