有価証券報告書-第201期(2025/01/01-2025/12/31)

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)財務諸表に計上した金額

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	551,561千円	392,457千円

なお、上記繰延税金資産は繰延税金負債と相殺後の金額を表示しております。
(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
繰延税金資産の認識は事業計画を基礎とした将来の課税所得の発生時期および金額の見積りに基づき行っております。当該見積りの基礎となる事業計画における主要な仮定は、乗船客数、貨物量に関する将来の見通しです。この仮定に関する将来の見通しが悪化した場合には、翌事業年度の財務諸表において、重要な影響を与える可能性があります。
2.関係会社投融資の評価
(1)財務諸表に計上した金額

		前事業年度	当事業年度
	関係会社株式	68,889千円	68,889千円
	関係会社長期貸付金	858,000千円	849,000千円
	破産更生債権等	25,400千円	17,000千円
	上記に係る貸倒引当金	△780,000千円	△747,000千円
	関係会社事業損失引当金	54,000千円	30,000千円

(2)会計上の見積の内容に関する理解に資する情報
関係会社株式については、その実質価額が帳簿価額を著しく下回った場合、回収可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理を実施しております。なお、実質価額が帳簿価額を下回ったにも関わらず、減損処理していない関係会社株式はありません。
また、関係会社貸付金については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額について貸倒引当金を計上しております。
今後、業績が各関係会社の経営者による見積りより悪化した場合は、翌事業年度の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。