有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

38.後発事象
社債型種類株式の発行ならびに資本金および資本準備金の額の減少
当社は、2026年4月30日開催の取締役会(以下「本取締役会」といいます。)において、第1回社債型種類株式(以下「本社債型種類株式」といいます。)を発行すること(以下「本募集」といいます。)を決議し、同年6月3日に発行しております。
また、当社は本取締役会において、本募集による本社債型種類株式の発行に係る払込期日を効力発生日として、本社債型種類株式の発行により増加する資本金および資本準備金の額と同額の資本金および資本準備金の額の減少を行うことを決議し、同年6月3日を効力発生日として実行しております。
1.本社債型種類株式の発行

(1) 募集株式の種類および数	日本航空株式会社第1回社債型種類株式 20,000,000株
(2) 発行価格(募集価格)	1株につき10,000円
(3) 払込金額の総額	195,000百万円(1株につき9,750円)
(4) 増加する資本金および 資本準備金の額	増加する資本金の額 97,500百万円(1株につき4,875円) 増加する資本準備金の額 97,500百万円(1株につき4,875円)
(5) 募集方法	国内における一般募集とし、野村證券株式会社、大和証券株式会社および三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社に全株式を買取引受けさせる。
(6) 払込期日	2026年6月3日
(7) 優先配当金	優先配当金は、本社債型種類株式1株当たりの発行価格相当額に以下の配当年率を乗じて算出する。ただし、発行初年度の配当は払込期日からの日割計算による。 ① 2032年3月31日以前に終了する各事業年度に基準日が属する場合:年4.000% ② 2032年4月1日以降に終了する各事業年度に基準日が属する場合:各基準日が属する事業年度につき、その直前事業年度の末日の2営業日前の日(年率基準日)における1年国債金利に6.981%を加えた率 なお、ある事業年度に係る剰余金の配当が上記優先配当金の額に達しないときは翌事業年度以降に累積するが、上記優先配当金の額および未払の累積した優先配当金の額の合計額を超えて剰余金の配当は行わない。
(8) 資金の使途	エアバスA350型機やボーイング737-8型機などの最新鋭機材の購入に係る設備投資資金の一部に充当する予定。

2.資本金および資本準備金の額の減少
(1)目的および理由
当社は、上記「1.本社債型種類株式の発行」に記載の通り、本募集を2026年4月30日付で決議してお
りますが、これを踏まえ、今後の機動的かつ柔軟な資本政策を可能とするため、本募集による本社債型種
類株式の発行に係る払込みが行われることを条件として、当該発行に係る払込期日と同日付にて、当該発
行により増加する資本金および資本準備金の額と同額の資本金および資本準備金の額の減少を行い、それ
ぞれの全額を「その他資本剰余金」に振り替えること(以下「本資本金等の額の減少」といいます。)を決
議し、同年6月3日付にて実行しております。

(2)本資本金等の額の減少の内容
①減少すべき資本金の額 97,500百万円
②減少すべき資本準備金の額 97,500百万円
③資本金および資本準備金の額の減少の方法
会社法第447条第1項および第3項ならびに会社法第448条第1項および第3項の規定に基づき資本金お
よび資本準備金の額の減少を上記の通り行った上で、それぞれの全額を「その他資本剰余金」に振り替
えています。
(3)本資本金等の額の減少の日程

取締役会決議	2026年4月30日
債権者異議申述公告	2026年5月1日
債権者異議申述最終期日	2026年6月1日
効力発生日	2026年6月3日

ライフネット生命保険株式会社との資本業務提携契約の締結ならびに株式の取得
当社は、2026年4月30日付の取締役会において、ライフネット生命保険株式会社(以下「ライフネット生命」といいます。)との間で資本業務提携(以下「本資本業務提携」といいます。)を行うことを決議し、同社との間で本資本業務提携に関する契約(以下「本資本業務提携契約」といいます。)を締結しました。
また、本資本業務提携を行うため、当社は、auフィナンシャルホールディングス株式会社(以下「auFH」といいます。)との間で、2026年4月30日付で株式譲渡契約を締結しており、2026年6月18日に、auFHが保有する全てのライフネット生命の普通株式14,726,100株を取得(以下「本株式取得」といいます。)しております。
1.業務提携の内容
本資本業務提携において、当社およびライフネット生命は、「当社のブランド力、顧客基盤、マイル等の
アセットを活用した保険商品の開発に向けた検討・協議等」および「当社グループによるライフネット生命
の保険商品の販売体制の構築」に取り組むこととしています。
当社のブランド力、顧客基盤、マイル等のアセットを活用した保険商品の開発に向けた検討・協議等
マイル等の当社のアセットを活用した保険商品の共同開発・販売および当社グループ向け団体保険の共同
開発の実現に向けて、検討・協議等を行います。
当社グループによるライフネット生命の保険商品の販売体制の構築
当社グループが募集代理店となり、当社のブランド力と顧客基盤を活用して、ライフネット生命の保険商
品を販売する体制を構築します。
2.資本提携の内容
当社は、2026年4月30日付で、auFHとの間で、本株式取得を行うため、当社においてauFHが保有するライ
フネット生命の普通株式14,726,100株(持株比率:18.32%)を譲り受ける旨の株式譲渡契約を締結してお
り、2026年6月18日に取得を完了しております。
3.本株式取得の概要

(1)取得価格	1株あたり2,000円
(2)取得株式数	14,726,100株
(3)取得価額の総額	29,452百万円

4.今後の業績に与える影響
本株式取得による2027年3月期の連結業績への影響は、現在精査中です。