有価証券報告書-第18期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、運営資金については、自己資金を基本とし、一時的な資金需要に対しては、銀行等金融機関からの借入により資金を調達する方針であります。
なお、当社は、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての敷金及び保証金並びに長期預け金は為替の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である営業未収金については、内部管理規程に従い、主要な取引先の状況をモニタリングし、取引先ごとに期日管理をするとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念を早期に把握し、また、軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、為替相場の状況を踏まえ、一定期間における確実性の高い外貨建て取引量を基準として、適宜、決済通貨を調達し保有しています。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、月次の資金繰計画を適時、作成・更新することにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	23,155	23,155	-
(2)営業未収入金	4,250
貸倒引当金	△18
	4,231	4,231	-
(3)未収入金	373	373	-
(4)敷金及び保証金(*1)	5,810	5,567	△243
(5)長期預け金	12,723
返還整備引当金	△4,597
	8,125	7,950	△174
資産計	41,697	41,278	△418
(1)営業未払金	3,013	3,013	-
(2)前受旅客収入金	4,099	4,099	-
(3)リース債務(*2)	811	1,241	429
負債計	7,925	8,354	429

(*1)敷金及び保証金の貸借対照表計上額には1年内敷金及び保証金162百万円を含んでいます。
(*2)リース債務の貸借対照表計上額には1年内リース債務額47百万円を含んでいます。
当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	7,065	7,065	-
(2)営業未収入金	4,895
貸倒引当金	-
	4,895	4,895	-
(3)未収入金	1,916	1,916	-
(4)敷金及び保証金(*1)	6,366	6,077	△289
(5)長期預け金(*2)	15,540
返還整備引当金	△6,077
	9,462	9,220	△242
資産計	29,707	29,175	△532
(1)営業未払金	2,919	2,919	-
(2)前受旅客収入金	7,373	7,373	-
(3)リース債務(*3)	2,532	3,335	802
負債計	12,825	13,628	802

(*1)敷金及び保証金の貸借対照表計上額には1年内敷金及び保証金182百万円を含んでいます。
(*2)長期預け金の貸借対照表計上額には1年内長期預け金額1,968百万円を含んでいます。
(*3)リース債務の貸借対照表計上額には1年内リース債務額315百万円を含んでいます。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金及び保証金
本社及び事業所の賃貸借契約に伴う敷金並びに航空機リース契約に基づく契約保証金につきましては、合理的な利率で割り引いた現在価値によっております。
(5)長期預け金
航空機リース契約に基づく整備準備金につきましては、返還整備引当金控除後の額について、契約期間を考慮し、合理的な利率で割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1)営業未払金、(2)前受旅客収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
リース契約期間を考慮し、合理的な利率で割り引いた現在価値によっております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	23,155	-	-	-
営業未収入金	4,250	-	-	-
未収入金	373	-	-	-
敷金及び保証金	162	1,104	2,032	2,510
長期預け金	2,192	6,763	3,767	-
合計	30,135	7,867	5,799	2,510

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	7,065	-	-	-
営業未収入金	4,895	-	-	-
未収入金	1,916	-	-	-
敷金及び保証金	182	1,719	2,264	2,200
長期預け金	1,968	9,871	3,700	-
合計	16,028	11,590	5,965	2,200

3.社債、新株予約権付社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	47	51	55	56	62	539
合計	47	51	55	56	62	539

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	315	195	201	210	221	1,388
合計	315	195	201	210	221	1,388