訂正有価証券報告書-第71期(2018/04/01-2019/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役会は、監査役4名により構成され、うち2名が社外監査役、1名が常勤監査役です。さらに監視機能を高めるため、社外監査役2名を独立役員に指定しております。監査役は、取締役会に出席し意見を述べるほか、計画的に当社各部門およびグループ会社を訪問し、監査役会規則および監査役監査基準に則り、業務の適法性、適正性について監査しており、その結果は本社主管部門へ情報提供され、経営改善に繋げております。各監査役は、監査役会において意見交換し、取締役の職務執行の適法性、適正性について議論しております。当事業年度における監査役会は13回開催いたしました。なお、社外監査役笠松重保氏は、金融機関の財務担当として長年の経験があり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
② 内部監査の状況
当社の内部監査の状況としては、業務監査部および法務部による内部統制評価ならびにコンプライアンス等の監査を実施しております。
当事業年度は、国内外の15ヶ所の事業部門およびグループ会社に対して業務監査を実施するとともに、全国28ヶ所の支店およびグループ会社において独禁法コンプライアンス監査を実施いたしました。
監査役は、内部統制部門を兼ねる内部監査部門および会計監査人の監査情報を活用・連携し経営監視に努めております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
b.業務を執行した公認会計士
小林 雅彦
寺田 裕
c.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士8名、その他11名であります。
d.監査法人の選定方針と理由
(ア) 会計監査人の選任の決定の方針及び選定理由
会計監査人の選任は、品質管理体制、独立性、専門性を有する監査法人とし、その評価は監査役会が定める会計監査人の評価基準に基づき行い、当社会計監査人はこれら評価基準を満たしていると判断し、選定しています。
(イ) 会計監査人の解任又は不再任の決定の方針
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると判断される場合、監査役全員の同意により会計監査人を解任し、監査役会が選定した監査役が、解任後最初に招集される株主総会において、その旨および解任の理由を報告します。
また、監査役会は、会計監査人としての適格性、独立性や信頼性等、職務の執行に支障があると判断した場合、会計監査人の解任または不再任に係る株主総会に諮る議案を決定します。それを受けて、取締役会はその議案を株主総会に提案します。
e.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社監査役会は、会計監査人の評価を次の内容で実施しました。監査計画、品質管理、監査チームの独立性、ローテーション適切性、専門性、監査報酬等の水準・内容、関係者とのコミュニケーション、グループ監査、不正リスクへの配慮等を有した職務遂行状況を検証し、監査の方法および結果は相当であると認めました。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	118	-	107	-
連結子会社	-	-	-	-
計	118	-	107	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(KPMG)に対する報酬(a.を除く)

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	-	-	-	-
連結子会社	13	3	17	3
計	13	3	17	3

c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
前連結会計年度及び当連結会計年度
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をしております。