営業未払金

有報情報

#1 デリバティブ取引関係、連結財務諸表（連結）

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、当該営業未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2025年10月31日)

2026/01/27 15:31

#2 会計方針に関する事項（連結）

a ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…外貨建売掛金、外貨建営業未払金、外貨建未収入金、外貨建未払金
b ヘッジ手段…金利スワップ

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#3 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2024年10月31日)		当連結会計年度(2025年10月31日)
営業未払金	-	百万円	2	百万円
短期借入金	2,683		1,745

なお、この他に、前連結会計年度においては、現金及び預金(1,106百万円)を銀行保証の担保に供しております。当連結会計年度においては、現金及び預金(875百万円)を銀行保証の担保に供しております。

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#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）

a ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…外貨建営業未払金、外貨建未払金
b ヘッジ手段…金利スワップ

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#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

差入保証金は、主に店舗の賃貸借契約に伴うものであり、預託先の信用リスクに晒されております。
営業債務である営業未払金、未払金、未払法人税等並びに未払消費税等は、原則として3ヶ月以内の支払期日としております。
借入金、社債、転換社債型新株予約権付社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金や設備投資に係る資金の調達を目的としたものであります。このうち変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。

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