有価証券報告書-第24期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	187百万円		155百万円
ポイント引当金	4		3
未払事業税	44		47
未払費用	90		109
退職給付に係る負債	498		559
役員退職慰労引当金	11		-
長期未払金	3		5
減損損失	56		49
繰越欠損金(注)2	4,813		8,593
その他	483		356
繰延税金資産小計	6,190		9,882
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△4,813		△8,593
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,294		△1,204
評価性引当額小計(注)1	△6,107		△9,797
繰延税金資産合計	82		84
繰延税金負債
中部国際空港整備準備金	△8,014		△8,014
その他	-		△12
繰延税金負債合計	△8,014		△8,026
繰延税金負債の純額	△7,931		△7,942

(注)1.評価性引当額が3,690百万円増加しています。この増加の主な要因は税務上の繰越欠損金の増加に伴う、
評価性引当額3,779百万円を認識したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	4,813	4,813
評価性引当額	-	-	-	-	-	△4,813	△4,813
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	8,593	8,593
評価性引当額	-	-	-	-	-	△8,593	△8,593
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	△0.0		△0.1
評価性引当額の増減	△35.6		△30.4
固定資産等の未実現利益の実現	0.0		0.0
その他	0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.4		△0.6