#1 主な資産及び負債の内容（連結）: b 受取手形
イ相手先別内訳
2014/05/21 11:50
#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (2)財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ903百万円増加し5,447百万円となりました。これは主に、現金及び預金が483百万円、受取手形及び売掛金が257百万円、立替金が165百万円増加したことによるものであります。
負債総額は、前連結会計年度末に比べ107百万円増加し1,436百万円となりました。これは主に、買掛金が133百万円増加したことによるものであります。
2014/05/21 11:50
#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権には為替の変動リスクがあります。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の取引関係を有する企業の株式であります。営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日となっております。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針及びヘッジ有効性評価の方法については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計処理基準に関する事項 (4)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
2014/05/21 11:50