繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成31年3月31日)		当事業年度(令和2年3月31日)
繰延税金資産
継続損益工事費	2,357百万円		2,745百万円
繰延税金負債合計	△10		△10
繰延税金資産の純額	3,180		3,620

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/23 11:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成31年3月31日)		当連結会計年度(令和2年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	17,848百万円		18,051百万円
繰延税金負債合計	△662		△604
繰延税金資産の純額	8,882		9,887

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/23 11:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表において採用する重要な会計方針は、後記「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載していますが、特に以下の会計方針が、当社グループの連結財務諸表においては重要であると考えています。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響に関する繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りについては、後記「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 追加情報」及び「第5 経理の状況 2 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項 追加情報」に記載しています。
① 仕掛道路資産

2020/06/23 11:15

#4 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、当社においても売上高の減少等、翌事業年度の業績への影響が見込まれます。
しかし、当感染症の収束時期を合理的に予測することは現時点では困難であることから、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りにおいて、その影響は、1年以上及ばないものと仮定しています。

2020/06/23 11:15

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、当社グループにおいても売上高の減少等、翌連結会計年度の業績への影響が見込まれます。
しかし、当感染症の収束時期を合理的に予測することは現時点では困難であることから、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りにおいて、その影響は、1年以上及ばないものと仮定しています。

2020/06/23 11:15