有価証券報告書-第89期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び社債の発行により資金を調達しております。また、デリバティブ取引は為替変動リスク、金利変動リスクに対するヘッジを目的とし、内部管理規程に従い、原則として実需の範囲で取引しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要取引先の状況を定期的にモニタリングすることによりリスク低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価を把握し、取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、外貨建債務については、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約取引を利用してヘッジしております。
借入金、社債は、主に運転資金、設備資金、事業資金、借入金等返済資金を目的としたものです。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引等)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建金銭債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引、借入金に係る支払金利の相場変動・金利変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。当社においてデリバティブ取引の執行・管理については、資金担当部署で行われておりますが、その種類及び限度額は取締役会において事前に決定されており、取引結果は随時常勤取締役会等に報告されております。また、連結子会社についても上記に準じて行われております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	55,773	55,773	-
(2)受取手形及び売掛金	38,309	38,309	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	349	350	0
②関係会社株式	5,504	16,110	10,606
③その他有価証券	253,423	253,423	-
資産計	353,360	363,967	10,606
(1)支払手形及び買掛金	32,716	32,716	-
(2)短期借入金	200	200	-
(3)1年内償還予定の社債	-	-	-
(4)未払金	9,495	9,495	-
(5)社債	30,000	30,375	375
(6)長期借入金(※1)	24,800	25,591	791
負債計	97,211	98,378	1,166
デリバティブ取引(※2)	886	886	-

(※1)長期借入金に1年内返済予定長期借入金1,200百万円を含めております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	74,273	74,273	-
(2)受取手形及び売掛金	38,850	38,850	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	449	451	1
②関係会社株式	6,248	10,014	3,765
③その他有価証券	236,258	236,258	-
資産計	356,080	359,847	3,766
(1)支払手形及び買掛金	34,048	34,048	-
(2)短期借入金	-	-	-
(3)1年内償還予定の社債	30,000	30,055	55
(4)未払金	11,768	11,768	-
(5)社債	-	-	-
(6)長期借入金(※1)	23,600	24,368	768
負債計	99,417	100,241	823
デリバティブ取引(※2)	416	416	-

(※1)長期借入金に1年内返済予定長期借入金1,200百万円を含めております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(4)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内償還予定の社債、(5)社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
(1)非連結子会社及び関連会社株式	6,951	6,862
(2)その他有価証券
非上場株式	11,361	11,400
計	18,312	18,262

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	55,773	-	-	-
受取手形及び売掛金	38,309	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	100	-	-
(2)社債	-	150	100	-
合計	94,083	250	100	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	74,273	-	-	-
受取手形及び売掛金	38,850	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	100	-	-	-
(2)社債	-	250	100	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)その他	1,001	-	-	-
合計	114,224	250	100	-

(注)4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	200	-	-	-	-	-
社債	-	30,000	-	-	-	-
長期借入金	1,200	1,200	5,400	17,000	-	-
リース債務	555	230	175	130	95	261
その他有利子負債	54	50	39	0	-	-
合計	2,009	31,481	5,614	17,130	95	261

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
社債	30,000	-	-	-	-	-
長期借入金	1,200	5,400	17,000	-	-	-
リース債務	309	233	171	122	117	184
その他有利子負債	50	39	0	-	-	-
合計	31,559	5,672	17,172	122	117	184