半期報告書-第66期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,090,716	1,090,716	-
(2)受取手形(*1)	54,925	54,925	-
(3)売掛金(*1)	1,235,620	1,235,620	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	185,608	185,608	-
資産計	2,566,870	2,566,870	-
(5)買掛金	117,565	117,565	-
(6)短期借入金	130,000	130,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	100,380	100,380	-
(8) リース債務(流動負債)	54,867	54,867	-
(9) 未払代理店手数料	243,632	243,632	-
(10)長期借入金	94,605	91,293	3,312
(11) リース債務(固定負債)	37,252	35,628	1,624
負債計	778,300	773,365	4,935

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(平成30年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,259,233	1,259,233	-
(2)受取手形(*1)	53,237	53,237	-
(3)売掛金(*1)	1,163,680	1,163,680	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	309,246	309,246	-
資産計	2,785,396	2,785,396	-
(5)買掛金	136,438	136,438	-
(6)短期借入金	2,170,000	2,170,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	89,725	89,725	-
(8) リース債務(流動負債)	69,441	69,441	-
(9) 未払代理店手数料	222,154	222,154	-
(10)長期借入金	53,270	51,580	1,690
(11) リース債務(固定負債)	209,618	192,177	17,441
負債計	2,950,646	2,931,515	19,131

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)と取得原価との差額は以下のとおりです。
前事業年度(平成30年3月31日)

	種類	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	185,608	115,921	69,687
貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
合計		185,608	115,921	69,687

当中間会計期間(平成30年9月30日)

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	307,407	118,852	188,555
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	1,839	2,069	△230
合計		309,246	120,921	188,325

(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)および(9)未払代理店手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11) リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成30年3月31日)	当中間会計期間 (平成30年9月30日)
非上場株式	121,120	115,940