半期報告書-第63期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	665,932	665,932	-
(2)受取手形(*1)	34,196	34,196	-
(3)売掛金(*1)	1,222,455	1,222,455	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	187,884	187,884	-
資産計	2,110,467	2,110,467	-
(5)買掛金	115,120	115,120	-
(6)短期借入金	634,000	634,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	382,603	382,603	-
(8) リース債務(流動負債)	52,487	52,487	-
(9) 未払代理店手数料	253,445	253,445	-
(10)長期借入金	393,601	372,110	21,491
(11) リース債務(固定負債)	138,058	130,300	7,759
負債計	1,969,313	1,940,064	29,250

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(平成27年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	684,086	684,086	-
(2)受取手形(*1)	33,264	33,264	-
(3)売掛金(*1)	1,189,426	1,189,426	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	199,154	199,154	-
資産計	2,105,929	2,105,929	-
(5)買掛金	125,201	125,201	-
(6)短期借入金	651,000	651,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	285,245	285,245	-
(8) リース債務(流動負債)	51,938	51,938	-
(9) 未払代理店手数料	239,349	239,349	-
(10)長期借入金	293,439	277,822	15,617
(11) リース債務(固定負債)	112,249	106,346	5,903
負債計	1,758,421	1,736,901	21,519

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)と取得原価との差額は以下のとおりです。
前事業年度(平成27年3月31日)

	種類	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	187,884	115,921	71,963
貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
合計		187,844	115,921	71,963

当中間会計期間(平成27年9月30日)

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	199,154	115,921	83,233
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
合計		199,154	115,921	83,233

(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)および(9)未払代理店手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11) リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当中間会計期間 (平成27年9月30日)
非上場株式	120,586	120,586