半期報告書-第62期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	725,765	725,765	-
(2)受取手形(*1)	81,464	81,464	-
(3)売掛金(*1)	1,030,615	1,030,615	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	156,942	156,942	-
資産計	1,994,785	1,994,785	-
(5)買掛金	128,478	128,478	-
(6)短期借入金	740,000	740,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	454,952	454,952	-
(8) リース債務(流動負債)	52,758	52,758	-
(9) 未払代理店手数料	209,733	209,733	-
(10)長期借入金	776,204	731,114	45,090
(11) リース債務(固定負債)	190,708	178,458	12,250
負債計	2,552,833	2,495,493	57,340

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(平成26年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	693,932	693,932	-
(2)受取手形(*1)	36,034	36,034	-
(3)売掛金(*1)	1,236,911	1,236,911	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	161,589	161,589	-
資産計	2,128,466	2,128,466	-
(5)買掛金	125,698	125,698	-
(6)短期借入金	758,000	758,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	420,328	420,328	-
(8) リース債務(流動負債)	52,716	52,716	-
(9) 未払代理店手数料	244,461	244,461	-
(10)長期借入金	578,684	545,708	32,976
(11) リース債務(固定負債)	164,187	154,283	9,905
負債計	2,344,074	2,301,193	42,880

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)と取得原価との差額は以下のとおりです。
前事業年度(平成26年3月31日)

	種類	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	156,942	115,921	41,021
貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
合計		156,942	115,921	41,021

当中間会計期間(平成26年9月30日)

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	161,589	115,921	45,668
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
合計		161,589	115,921	45,668

(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)、(9)未払代理店手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11) リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年3月31日)	当中間会計期間 (平成26年9月30日)
非上場株式	121,425	121,245