半期報告書-第64期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	733,868	733,868	-
(2)受取手形(*1)	35,214	35,214	-
(3)売掛金(*1)	1,265,117	1,265,117	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	183,426	183,426	-
資産計	2,217,625	2,217,625	-
(5)買掛金	114,295	114,295	-
(6)短期借入金	563,000	563,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	190,006	190,006	-
(8) リース債務(流動負債)	51,413	51,413	-
(9) 未払代理店手数料	261,665	261,665	-
(10)長期借入金	203,595	193,548	10,047
(11) リース債務(固定負債)	86,645	82,411	4,234
負債計	1,470,619	14,556,338	14,282

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(平成28年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	721,015	721,015	-
(2)受取手形(*1)	38,847	38,847	-
(3)売掛金(*1)	1,197,012	1,197,012	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	172,046	172,046	-
資産計	2,128,920	2,128,920	-
(5)買掛金	126,374	126,374	-
(6)短期借入金	331,000	331,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	143,869	143,869	-
(8) リース債務(流動負債)	51,208	51,208	-
(9) 未払代理店手数料	233,610	233,610	-
(10)長期借入金	149,570	142,530	7,040
(11) リース債務(固定負債)	61,041	58,192	2,849
負債計	1,096,672	1,086,783	9,889

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)と取得原価との差額は以下のとおりです。
前事業年度(平成28年3月31日)

	種類	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	181,522	113,852	67,671
貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	1,904	2,069	△166
合計		183,426	115,921	67,505

当中間会計期間(平成28年9月30日)

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	170,347	113,852	56,495
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	1,699	2,069	△370
合計		172,046	115,921	56,125

(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)および(9)未払代理店手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11) リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年3月31日)	当中間会計期間 (平成28年9月30日)
非上場株式	120,120	120,120