有価証券報告書-第76期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金に加え、余裕資金がある場合には、安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行っていない。また、資金調達については、主として自己資金、部分的に短期の銀行借入を利用している。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、得意先の信用リスクに晒されている。
有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的の債券及びその他有価証券(業務上の関係を有する企業の株式等)である。上場株式等については、市場価格の変動リスクに、非上場株式等については、出資先の財政状態の悪化のリスクに晒されている。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日である。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後7年であり、このうち一部については、金利の変動リスクに晒されている。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、取引先ごとに期日及び残高を管理している。特に、取引発生日より3ヶ月以上経過しても、債権の回収がなされていない取引先については、要注意取引先債権一覧を、全社回覧している。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、経常予算を基に、企画経理部において資金繰計画を作成・更新することにより、手許流動性を維持し、流動性リスクを管理している。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格等に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていない。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1) 現金及び預金	1,093,604	1,093,604	-
(2) 受取手形及び売掛金	898,115	898,115	-
(3) 有価証券	10,008	10,005	△3
(4) 投資有価証券	452,801	452,820	18
資産計	2,454,529	2,454,545	15
(1) 支払手形及び買掛金	130,211	130,211	-
(2) 短期借入金	301,472	304,781	3,309
(3) 未払金	302,258	302,258	-
(4) 長期借入金	762,485	750,449	△12,035
負債計	1,496,426	1,487,700	△8,726

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1) 現金及び預金	1,136,450	1,136,450	-
(2) 受取手形及び売掛金	893,860	893,860	-
(3) 有価証券	-	-	-
(4) 投資有価証券	505,483	505,333	△149
資産計	2,535,793	2,535,644	△149
(1) 支払手形及び買掛金	141,732	141,732	-
(2) 短期借入金	217,972	220,835	2,863
(3) 未払金	320,729	320,729	-
(4) 長期借入金	580,013	571,367	△8,645
負債計	1,260,447	1,254,665	△5,781

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(3)有価証券 (4)投資有価証券
株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっている。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」に記載している。
負 債
(1)支払手形及び買掛金 (3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(2)短期借入金 (4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定している。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	258,390	248,816

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めていない。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内	1年超	5年超	10年超
		5年以内	10年以内
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	1,093,604	-	-	-
受取手形及び売掛金	898,115	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	10,008	-	-	-
(2) 社債	-	17,000	5,000	-
合計	2,001,728	17,000	5,000	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内	1年超	5年超	10年超
		5年以内	10年以内
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	1,136,450	-	-	-
受取手形及び売掛金	893,860	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	-	-	-	-
(2) 社債	-	22,000	7,000	-
合計	2,030,310	22,000	7,000	-

4.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	301,472	-	-	-	-	-
長期借入金	-	182,972	172,427	150,647	141,857	114,582
合計	301,472	182,972	172,427	150,647	141,857	114,582

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	217,972	-	-	-	-	-
長期借入金	-	172,427	150,647	141,857	98,928	16,154
合計	217,972	172,427	150,647	141,857	98,928	16,154