有価証券報告書-第35期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

20.引当金
(1)引当金の増減表
引当金の増減内容は以下のとおりであります。

							(単位:百万円)
	資産除去債務		ポイント引当金		その他		合計
2017年4月1日残高	7,000		23,363		4,249		34,612
期中増加額	4,096		36,921		-		41,017
期中減少額(目的使用)	△1,893		△31,249		△484		△33,626
期中減少額(戻入)	△8		△9		-		△17
2018年3月31日残高	9,194		29,027		3,765		41,986
期中増加額	26,056		33,963		-		60,020
期中減少額(目的使用)	△2,260		△31,219		△128		△33,607
期中減少額(戻入)	-		-		-		-
2019年3月31日残高	32,990		31,771		3,637		68,399
非流動	30,358		-		3,637		33,996
流動	2,632		31,771		-		34,403

(2)引当金の内容
当社グループの主な引当金は以下のとおりであります。
① 資産除去債務
主に基地局、事務所、データセンター及びネットワークセンターについて、設備撤去にかかる費用を合理的に見積もり、資産除去債務を認識しております。これらの設備撤去にかかる費用の金額や支払時期は現在の見積もりによるものであり、変更になることがあります。
② ポイント引当金
当社グループは、販売促進を目的として、当社グループとの契約者を対象に、au WALLET ポイント等のポイントプログラムを運営しております。当社グループでは、契約者による将来のポイント利用による費用負担に備え、主にau WALLET プリペイドカードの利用時や、他社が提供するアプリや物販サービスの利用時に付与されたポイント等を、ポイント引当金として負債に計上しております。当社グループでは、ポイント引当金は、過年度の利用実績等を考慮して、将来利用されると見込まれる金額により測定しております。
当該ポイントの契約者による使用には不確実性があり、ポイントの有効期限が到来すると、契約者は当該ポイントを使用する権利を失うことになります。
③ その他
完成工事補償引当金が含まれております。