営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
a. 2025年3月31日に終了した1年間において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めていた「証券事業の有価証券の増減額(△は増加額)」は金額的重要性が増したため、2026年3月31日に終了した1年間においては独立掲記しています。この表示の変更を反映させるため、2025年3月31日に終了した1年間の連結財務諸表の組み替えを行っています。
この結果、2025年3月31日に終了した1年間の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」72,936百万円は、「証券事業の有価証券の増減額(△は増加額)」△31,222百万円および営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」104,158百万円として組み替えています。

2026/06/19 15:30

#2 注記事項－子会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2026年3月31日に終了した1年間において、Aホールディングス㈱から非支配持分に支払われた配当金は、62,324百万円(2025年3月31日に終了した1年間は90,306百万円)、Aホールディングス㈱の傘下であるLINEヤフー㈱から非支配持分に支払われた配当金は、19,425百万円(2025年3月31日に終了した1年間は14,735百万円)です。

		(単位:百万円)
	2025年3月31日に終了した1年間	2026年3月31日に終了した1年間
営業活動によるキャッシュ・フロー(純額)	523,421	662,418
投資活動によるキャッシュ・フロー(純額)	△505,640	△809,249

2026/06/19 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3) 連結キャッシュ・フローの状況

(単位:億円)
		2025年	2026年	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー		13,679	13,938	259
投資活動によるキャッシュ・フロー		△9,952	△12,708	△2,756

(注1) フリー・キャッシュ・フロー、調整後フリー・キャッシュ・フロー(LINEヤフーグループ、PayPay等除く)、プライマリー・フリー・キャッシュ・フローの算定方法は、「(4) <財務指標に関する説明>IFRSに基づかない指標」をご参照ください。
(注2) 調整後フリー・キャッシュ・フロー(LINEヤフーグループ、PayPay等除く)=フリー・キャッシュ・フロー+(割賦債権の流動化による調達額-同返済額)+Aホールディングス㈱からの受取配当-PayPay㈱への出資+PayPay証券㈱株式の売却収入-LINEヤフーグループ、PayPay等のフリー・キャッシュ・フローなど。なお、LINEヤフーグループ、PayPay等にはAホールディングス㈱、LINEヤフー㈱および子会社(LINEヤフーグループ)、Bホールディングス㈱、PayPay㈱、PayPayカード㈱、PayPay銀行㈱、PayPay証券㈱などを含みます。

2026/06/19 15:30

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

d. 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	2025年3月31日に終了した1年間		2026年3月31日に終了した1年間
営業活動によるキャッシュ・フロー
純利益		655,286		726,623
法人所得税の還付額		55,661		10,156
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,367,871		1,393,760
投資活動によるキャッシュ・フロー

(注) 連結キャッシュ・フロー計算書は「注記41.連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報」と併せてご参照ください。

2026/06/19 15:30