京王ズ HD（3731）の貸倒引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 引当金の計上基準

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。2015/06/30 16:18

#2 引当金明細表（連結）

(注)貸倒引当金(流動資産の部)、貸倒引当金(固定資産の部)及び関係会社損失引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替えによる戻入れであります。

2015/06/30 16:18

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年10月31日)	当事業年度(平成27年3月31日)
関係会社株式	127,975 〃	― 〃
貸倒引当金	277,081 〃	338,822 〃
関係会社損失引当金	18,235 〃	― 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/06/30 16:18

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年10月31日)	当連結会計年度(平成27年3月31日)
不正関連損失引当金	― 〃	18,814 〃
貸倒引当金	277,081 〃	338,822 〃
賞与引当金	21,281 〃	14,061 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/06/30 16:18

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(5) 株主及び株主保有会社に対する金銭債権	637,573
貸倒引当金	△473,310
	164,263	164,263	―

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

2015/06/30 16:18

#6 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

2 担保資産として当社の株式(8,005株)を受け入れる約束をしております。
3 当社は、上記の株主及び株主保有会社に対する金銭債権に対し、合計358,596千円の貸倒引当金を計上しております。また、当連結会計年度において、合計1,397千円の貸倒引当金繰入額を計上しております。
4 ㈱レジャー・ワン、㈱E・Sワン、㈱E・Sツー及び㈲京王ズファームは、佐々木英輔氏が議決権の過半数を自己の計算において所有している会社であります。

2015/06/30 16:18