有価証券報告書-第102期(2025/04/01-2026/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建・米ドル	107,183	107,183	37,139	15,848

当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建・米ドル	205,817	205,817	69,739	48,988

(2) 商品関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	電力先物取引	2,247	-	△36	△36
市場取引以外の取引	商品スワップ取引	26,717	104	△278	△278
	商品先渡取引	391,135	168,908	△405	△405

当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	電力先物取引	523	-	13	13
市場取引以外の取引	商品スワップ取引	29,140	718	457	457
	商品先渡取引	296,518	150,450	5,103	5,103

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建・米ドル	燃料購入資金	72,786	58,772	41,952
		設備資金	49,828	39,428	△1,837
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建・米ドル	燃料購入資金	4,781	4,177	312
	通貨スワップ取引
	支払円・受取米ドル	社債	76,035	76,035	(*)

(*)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体として処理されているため、その時価
は、当該社債の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建・米ドル	燃料購入資金	58,964	45,824	43,019
		設備資金	40,235	19,237	2,131
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建・米ドル	燃料購入資金	3,567	2,583	545
	通貨スワップ取引
	支払円・受取米ドル	社債	76,035	76,035	(*)

(*)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体として処理されているため、その時価
は、当該社債の時価に含めて記載している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	107,189	87,653	2,671
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	36,500	36,500	(*)

(*)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	120,989	101,582	5,850
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	36,500	36,500	(*)

(*)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2025年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	支払固定・受取変動	燃料	30,226	-	△15,881