有価証券報告書-第172期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、2016年4月に公表した中期経営計画に基づき、総合エネルギーサービス事業として、分散型エネルギーとエネルギーマネジメントによるコンパクトで効率的なエネルギー社会の実現を目指し、ガス・電気、熱などのエネルギーを組み合わせた新たなエネルギーモデルを北海道全域に展開していきます。中期経営計画の3本柱である「ガス事業基盤の磨き上げ」「電力事業の推進」「北ガス版エネルギーマネジメントサービスの展開」を主な取組みとして推進していく上で、報告セグメントを以下のように見直すこととしました。
事業の中心である天然ガスを基軸としたエネルギー事業を「ガス」、今後北海道全域に向けた展開の重要な事業となる「電力」、LPGや熱供給、その他のエネルギー供給、工事及び器具を含めた「エネルギー関連」の3つを報告セグメントとしました。なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。
各報告セグメントの主な製品・サービスは以下のとおりです。
「ガス」・・・・・・・・・・都市ガス、LNG販売
「電力」・・・・・・・・・・電力
「エネルギー関連」・・・・・液化石油ガス、熱供給、石油製品、ガス工事、ガス器具、エネルギーサービス等
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価額に基づいております。
(会計上の見積りの変更)に記載のとおり、当社は、平成29年9月29日付取締役会において、平成31年5月(予定)をもって本社移転することを決議いたしました。これにより、不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、支払発生までの見込み期間を延長し、将来にわたり変更しており、かつ見積額をより精緻な金額に変更しております。
なお、この変更による当連結会計年度のセグメント利益に与える影響は軽微であります。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務 諸表計上額 (注)3
	ガス	電力	エネルギー 関連	計
売上高
外部顧客への 売上高	51,769,243	7,059,323	27,033,313	85,861,879	1,178,959	87,040,839	-	87,040,839
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	2,510,316	74,937	966,573	3,551,827	477,663	4,029,490	△4,029,490	-
計	54,279,560	7,134,260	27,999,886	89,413,707	1,656,623	91,070,330	△4,029,490	87,040,839
セグメント利益	2,561,814	276,041	739,727	3,577,584	173,852	3,751,437	△2,245,972	1,505,464
セグメント資産	95,809,603	7,455,786	26,903,130	130,168,520	964,882	131,133,403	4,924,644	136,058,047
その他の項目
減価償却費 (注)4	8,828,028	145,630	2,135,550	11,109,209	11,618	11,120,827	143,608	11,264,436
有形固定資産 及び無形固定 資産の増加額 (注)5	8,847,120	4,275,042	2,250,254	15,372,417	25,873	15,398,291	51,244	15,449,536

(注) 1「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、ITソリューション、不動産、及び保険代理業等を含んでおります。
2 (1) セグメント利益の調整額△2,245,972千円には、セグメント間取引消去71,301千円、持分法による投資損益8,179千円、及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,325,453千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額4,924,644千円には、全社資産9,221,462千円が含まれており、その主なものは提出会社の長期投資資金、及び管理部門に係る資産等であります。
3 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
4 減価償却費には、長期前払費用の償却額を含んでおり、調整額は主に各報告セグメントに配分していない全社資産の償却費等であります。
5 有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用を含んでおり、調整額は主に各報告セグメントに配分していない全社資産等であります。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務 諸表計上額 (注)3
	ガス	電力	エネルギー 関連	計
売上高
外部顧客への 売上高	57,358,566	16,858,777	28,479,818	102,697,162	883,718	103,580,881	-	103,580,881
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	2,549,040	94,416	1,094,317	3,737,773	658,573	4,396,347	△4,396,347	-
計	59,907,606	16,953,193	29,574,135	106,434,936	1,542,292	107,977,228	△4,396,347	103,580,881
セグメント利益	3,449,446	750,956	972,368	5,172,771	168,649	5,341,420	△2,466,429	2,874,991
セグメント資産	97,275,636	14,037,452	30,631,111	141,944,200	927,756	142,871,956	4,378,910	147,250,867
その他の項目
減価償却費 (注)4	9,430,758	141,523	1,975,279	11,547,561	6,825	11,554,386	202,906	11,757,293
有形固定資産 及び無形固定 資産の増加額 (注)5	7,475,086	5,911,971	3,165,596	16,552,654	1,906	16,554,560	1,329,233	17,883,794

(注) 1「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、ITソリューション、不動産、及び保険代理業等を含んでおります。
2 (1) セグメント利益の調整額△2,466,429千円には、セグメント間取引消去73,423千円、持分法による投資損益△46,255千円、及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,493,597千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額4,378,910千円には、全社資産10,152,270千円が含まれており、その主なものは提出会社の長期投資資金、及び管理部門に係る資産等であります。
3 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
4 減価償却費には、長期前払費用の償却額を含んでおり、調整額は主に各報告セグメントに配分していない全社資産の償却費等であります。
5 有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用を含んでおり、調整額は主に各報告セグメントに配分していない全社資産等であります。

【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント				その他	全社・消去	合計
	ガス	電力	エネルギー 関連	計
減損損失	-	-	112,354	112,354	-	-	112,354

当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント				その他	全社・消去	合計
	ガス	電力	エネルギー 関連	計
減損損失	170,216	-	-	170,216	-	67,656	237,872

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
重要性がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
重要性がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。