有価証券報告書-第129期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達している。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達している。なお、デリバティブ取引は行っていない。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。
投資有価証券は、市場価格変動のリスクに晒されている。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3カ月以内の支払期日である。
借入金は、主に設備投資や建設機械事業の株式取得に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後20年である。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
営業債権については、リスク低減のための情報収集や定常的に残高の管理、回収を行っている。
②市場価格の変動リスクの管理
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動を常時監視しながらリスクの回避を図っている。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理している。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては含まれていない((注)2参照)。
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,140,901	5,140,901	-
(2)受取手形及び売掛金	1,986,718	1,986,718	-
(3)投資有価証券	1,047,852	1,047,852	-
資産計	8,175,472	8,175,472	-
(1)支払手形及び買掛金	1,125,708	1,125,708	-
(2)短期借入金	480,000	480,000	-
(3)未払法人税等	144,594	144,594	-
(4)長期借入金及び未払高度化資金(1年以内返済予定を含む)	14,411,628	14,340,760	△70,868
負債計	16,161,931	16,091,062	△70,868

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	7,535,369	7,535,369	-
(2)受取手形及び	2,016,142	2,016,142	-
(3)投資有価証券	1,138,129	1,138,129	-
資産計	10,689,641	10,689,641	-
(1)支払手形及び買掛金	1,227,127	1,227,127	-
(2)短期借入金	390,000	390,000	-
(3)未払法人税等	282,640	282,640	-
(4)長期借入金及び未払高度化資金(1年以内返済予定を含む)	18,045,854	17,991,519	△54,334
負債計	19,945,621	19,891,287	△54,334

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価額によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっている。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(4)長期借入金及び未払高度化資金(1年以内返済予定を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (令和2年3月31日)	当連結会計年度 (令和3年3月31日)
非上場株式	293,202	302,579
出資金	507,221	506,221

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めていない。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,140,901	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,986,718	-	-	-
その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)債券(社債)	-	91,770	95,930	201,260
合計	7,127,619	91,770	95,930	201,260

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,535,369	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,016,142	-	-	-
その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)債券(社債)	-	100,160	94,510	204,570
合計	9,551,512	100,160	94,510	204,570

4.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	480,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	928,672	958,322	1,078,293	1,088,920	959,895	9,166,000
リース債務	82,071	79,502	50,669	6,999	2,361	1,180
未払高度化資金	25,999	26,679	26,679	29,679	25,363	97,127
合計	1,516,742	1,064,503	1,155,641	1,125,598	987,619	9,264,307

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	390,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	1,275,122	1,583,525	1,501,920	1,379,559	1,304,684	10,786,620
リース債務	98,999	70,167	26,497	21,859	17,231	-
未払高度化資金	26,679	27,315	27,320	25,994	23,855	83,261
合計	1,790,800	1,681,007	1,555,737	1,427,412	1,345,770	10,869,881