有価証券報告書-第129期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社における監査役監査は、常勤監査役1名及び非常勤監査役1名で構成されており、うち1名が社外監査役である。
なお、常勤監査役は、取締役会等重要な会議に出席するなど、当社業務に対して幅広い知見を有している。社外監査役は民間放送事業において長らく経営に携われ、企業経営を統括する幅広い見識と豊富な経験を有している。
監査役監査における主な検討事項としては、取締役会等重要な会議に出席し、各法令に定める計算書類等が法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているかどうか、取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重要な事実がないか、監査公認会計士等の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況等の評価が挙げられる。また、監査公認会計士による本社及び各支店の定期的な業務監査に同行し、業務及び会計監査を行っている。
②内部監査の状況
当社における内部監査は、業務管理課が計画等に基づき、業務が適正に行われているかについて、監査を行っている。また、子会社の監査の実務は経理責任者及び担当者も監査を実施しており、監査役監査・公認会計士監査と連携してチェック機能を果たしている。
③会計監査の状況
a.業務を執行した監査公認会計士及び継続監査期間
德光公認会計士事務所 公認会計士 德光正行(18年間)
三浦公認会計士事務所 公認会計士 三浦洋司(2年間)
b.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士1名、その他1名である。
c.監査証明の審査体制
監査意見表明のための審査については外部の公認会計士に委託している。
d.監査公認会計士の選定の方針と理由
当社は、公認会計士の選定について、監査日数及び監査の実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること等を総合的に判断した上で定めている。
e.監査役による監査公認会計士の評価
当社の監査役は、監査公認会計士等に対し評価を行っており、監査公認会計士等の独立性及び監査活動並びに監査体制の監査・検証を行っている。
f. 監査人の異動
当社の監査人は次の通り異動している。
前々連結会計年度及び前々事業年度 公認会計士 德光正行
前連結会計年度及び前事業年度 公認会計士 德光正行、公認会計士 三浦洋司
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりである。
異動に係る監査公認会計士等の名称
選任する監査公認会計士等の名称
三浦公認会計士事務所 公認会計士 三浦洋司
異動の年月日 令和元年10月25日

④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	5,967	-	5,967	-
連結子会社	-	-	-	-
計	5,967	-	5,967	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(aを除く)
該当事項はない。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はない。
d.監査報酬の決定方針
監査報酬の決定方針は策定していないが、公認会計士からの監査計画、監査内容、監査日数等を勘案し、決定している。