訂正有価証券報告書-第76期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、余資については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、事業計画に照らし、必要に応じて銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。これらに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う等、個別に管理しております。
有価証券及び投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスク及び信用リスク等に晒されております。これらに関しては、時価のあるものについては四半期ごとに時価の把握を行っております。
長期貸付金、長期未収入金は貸付先等の信用リスクに晒されております。これらに関しては個別に回収可能性の判断を行っております。
営業債務である買掛金、未払金、未払費用及び未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は主として住宅等不動産及びホテル資産取得資金で、変動金利による借入であり、金利の変動リスクに晒されております。これらに関しては、資金計画を作成すること等により管理を行っております。
長期預り保証金は、不動産賃貸借契約に基づく預り保証金であり、不動産賃貸借契約を解消する場合に全額返還する義務があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	534,320	534,320	-
(2)売掛金	383,761	383,761	-
(3)有価証券	256,773	256,773	-
(4)投資有価証券	4,693	4,693	-
(5)長期貸付金	253,430	253,430	-
(6)長期未収入金	595,580	595,580	-
資産計	2,028,559	2,028,559	-
(1)買掛金	253,268	253,268	-
(2)短期借入金	-	-	-
(3)未払金	732,130	732,130	-
(4)未払費用	179,929	179,929	-
(5)未払法人税等	62,832	62,832	-
(6)長期借入金	1,942,982	1,942,982	-
(7)長期預り保証金	619,403	618,300	△1,103
負債計	3,790,546	3,789,442	△1,103

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,324,851	1,324,851	-
(2)売掛金	341,324	341,324	-
(3)有価証券	394,020	394,020	-
(4)投資有価証券	-	-	-
(5)長期貸付金	224,373	224,373	-
(6)長期未収入金	-	-	-
資産計	2,284,570	2,284,570	-
(1)買掛金	284,829	284,829	-
(2)短期借入金	30,000	30,000	-
(3)未払金	852,302	852,302	-
(4)未払費用	10,152	10,152	-
(5)未払法人税等	34,359	34,359	-
(6)長期借入金	4,381,306	4,381,306	-
(7)長期預り保証金	603,719	577,387	△26,331
負債計	6,196,670	6,170,338	△26,331

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券並びに(4)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(5)長期貸付金並びに(6)長期未収入金
これらは将来得る利息額を加算し回収の可能性の判断を行っており、その信用状態は大きく異なっていないことから当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払費用、並びに(5)未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
これらは変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、また、当社グループの信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(7)長期預り保証金
これらは定期的に返還を要するものについて、その返還額の合計を適切な指標に基づく割引率で割り引いて算出する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表額

(単位:千円)

区分	平成24年12月31日	平成25年12月31日
非上場株式	51,766	72,071
匿名組合出資金	1,251,183	-
匿名組合出資預り金	200,000	2,753,663

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。また、匿名組合出資金、並びに匿名組合出資預り金についても、同様の理由から、時価開示の対象とはしておりません。
(注3) 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	534,320	-	-	-
売掛金	383,761	-	-	-
長期貸付金	-	-	253,430	-
合計	918,081	-	253,430	-

当連結会計年度(平成25年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,324,851	-	-	-
売掛金	341,324	-	-	-
長期貸付金	-	-	224,373	-
合計	1,666,176	-	224,373	-

(注4) 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	104,721	54,379	52,235	53,400	1,756,254	26,713

当連結会計年度(平成25年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
長期借入金	214,379	1,622,235	91,724	1,796,254	631,785	24,928