繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※2 土地の再評価
土地の再評価に関する法律(1998年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該再評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法

2020/08/17 16:08

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	-	百万円	△109	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

2020/08/17 16:08

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	2,737	百万円	2,499	百万円
繰延税金負債との相殺	△350	百万円	△551	百万円
繰延税金資産の純額	2,386	百万円	1,948	百万円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	-	百万円	△109	百万円
特別償却準備金	-	〃	△239	〃
資産除去債務に対する除去費用	△10	〃	△8	〃
その他有価証券評価差額金	△874	〃	△626	〃
その他	△76	〃	△105	〃
繰延税金負債合計	△961	百万円	△1,089	百万円
繰延税金資産との相殺	350	百万円	551	百万円
繰延税金負債の純額	△610	百万円	△538	百万円

(注)評価性引当額が957百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において、繰延税金資産

2020/08/17 16:08