有価証券報告書-第61期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については半年ごとに時価の把握を行っております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしておりますが、取引はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照下さい。)。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
⑴ 現金及び預金	233,279千円	233,279千円	―千円
⑵ 売掛金	61,844千円	61,844千円	―千円
⑶ 投資有価証券 その他有価証券	6,365千円	6,365千円	―千円
資産計	301,489千円	301,489千円	―千円
⑴ 買掛金	99,718千円	99,718千円	―千円
⑵ 短期借入金	700,000千円	700,000千円	―千円
⑶ 長期借入金	688,984千円	689,697千円	713千円
負債計	1,488,702千円	1,489,415千円	713千円

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
⑴ 現金及び預金	173,234千円	173,234千円	―千円
⑵ 売掛金	78,760千円	78,760千円	―千円
⑶ 投資有価証券 その他有価証券	5,960千円	5,960千円	―千円
資産計	257,955千円	257,955千円	―千円
⑴ 買掛金	48,195千円	48,195千円	―千円
⑵ 短期借入金	1,220,000千円	1,220,000千円	―千円
⑶ 長期借入金	823,436千円	825,064千円	1,628千円
負債計	2,091,631千円	2,093,260千円	1,628千円

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
⑴ 現金及び預金、並びに⑵ 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑶ 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
⑴ 買掛金、並びに⑵ 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑶ 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	2,450千円	2,450千円

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「⑶ 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超
現金及び預金	―千円	―千円
売掛金	61,844千円	―千円
合計	61,844千円	―千円

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超
現金及び預金	―千円	―千円
売掛金	78,760千円	―千円
合計	78,760千円	―千円

(注4) 短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	700,000	―	―	―	―	―
長期借入金	165,548	150,328	130,228	108,528	120,572	13,780

当事業年度(2021年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,220,000	―	―	―	―	―
長期借入金	150,328	130,228	129,887	145,376	30,324	237,293